A proteção de ativos refere-se a um conjunto de técnicas, estratégias e leis que visa proteger os ativos pertencentes a pessoas físicas e jurídicas contra as reivindicações de credores que estão tentando apreender os ativos legalmente.
Enquanto os credores se envolvem no desenvolvimento e planejamento das melhores estratégias de cobrança de dívidas, os devedores usam o planejamento de proteção de ativos para segurança adicional. Um devedor que possui ativos pessoais significativos pode escolher usar a proteção de ativos para proteger seus ativos em caso de inadimplência no pagamento.
Como funciona a proteção de ativos?
O planejamento da proteção de ativos é baseado na análise de vários fatores que determinam o grau de proteção necessário. O diagrama a seguir mostra os fatores mais importantes:
Identidade do Devedor
Se o devedor for um indivíduo, é importante considerar quaisquer acordos de transmutação (acordos que determinam se as propriedades são igualmente compartilhadas pelos cônjuges ou separadas) entre o indivíduo e seu cônjuge. Também é importante considerar a probabilidade de um processo judicial para cada cônjuge - de modo que os direitos de propriedade sobre os ativos possam ser transferidos para o indivíduo “mais seguro” antes que os processos sejam movidos.
Se o devedor for uma entidade, a pessoa física que garantiu o reembolso está sujeita à apreensão do bem em caso de ação judicial. Para o planejamento de proteção de ativos, é importante observar qualquer cláusula que obrigue um indivíduo a pagar pessoalmente a dívida de uma organização / entidade e a probabilidade de os credores confiscarem seus ativos pessoais.
Identidade do credor
A identidade e o tipo de credor são importantes para o planejamento de proteção de ativos. Se o credor for uma organização poderosa, como o governo, provavelmente terá mais poder sobre a apreensão de ativos em comparação com credores privados. Indivíduos que são responsáveis por um credor agressivo podem exigir estratégias de proteção de ativos mais rígidas e vice-versa.
Natureza da Reivindicação
Os tipos específicos de reivindicações e limitações incluídos nos acordos de empréstimo determinam a força e o tipo de proteção de ativos necessária. Por exemplo, reivindicações passíveis de cancelamento (reivindicações que podem ser anuladas ou “liminadas” pelo tribunal) podem ser usadas para proteger bens pessoais em caso de falência e requerem um grau relativamente mais baixo de proteção de ativos.
Natureza do Ativo
Muitos tipos de ativos estão isentos de reivindicações dos credores. Por exemplo, a isenção do bem de família protege os proprietários de vendas forçadas de casas para pagamento de dívidas. Portanto, é importante considerar os tipos de bens que compõem os créditos dos credores e a probabilidade de cada um dos bens ser apreendido em caso de ação judicial.
Estratégias de proteção de ativos
1. Usando Corporações, Parcerias Limitadas (LPs) e Empresas de Responsabilidade Limitada (LLCs)
Proprietários de sociedades anônimas, sociedades limitadas e sociedades de responsabilidade limitada (LLCs) Sociedade de responsabilidade limitada (LLC) Uma sociedade de responsabilidade limitada (LLC) é uma estrutura de negócios para empresas privadas nos Estados Unidos, que combina aspectos de parcerias e corporações normalmente protegidas pelo governo por meio de leis de responsabilidade limitada, em que os proprietários individuais não são responsabilizados pela dívida da entidade ou organização. Usar os tipos de negócios acima para pedir crédito protege os bens pessoais do indivíduo contra apreensão no caso de um processo judicial.
No entanto, muitas vezes é considerado antiético usar os métodos mencionados acima para proteger bens pessoais. Existem muitas leis relativas à transferência fraudulenta que responsabilizam um indivíduo pela transferência deliberada de ativos para atrasar ou inadimplir o pagamento da dívida. Da mesma forma, muitas leis nos EUA permitem que os credores permeiem as corporações e LLCs para responsabilizar os indivíduos.
2. Usando fundos de proteção de ativos (APTs)
Um trust de proteção de ativos (APT) é um tipo de banco fiduciário. Banco fiduciário Um banco fiduciário é uma organização que permite que seus clientes façam transações entre si por meio de contratos conhecidos como trusts. O banco atua como fiduciário em tais transações e transfere ativos de um cliente / cliente (conhecido como liquidante) para outro (conhecido como beneficiário) de acordo com os termos do contrato de fideicomisso. que detém ativos com base no critério do instituidor (ou seja, o indivíduo que investe no trust) para proteger os ativos dos credores. Geralmente é usado como o método mais forte de proteção de ativos.
Os ativos que fazem parte das APTs não têm direito legal aos proprietários, que assumem a forma de “beneficiários com participação equitativa” nos ativos. Dessa forma, os ativos são protegidos dos credores sem violar as leis de sonegação fiscal.
No entanto, o uso do APT apresenta muitas desvantagens. Uma delas é que não pode ser revogada ou anulada após a criação do trust, uma vez que envolve o uso de poder legal de propriedade, que deve ser cedido para proteção patrimonial. Da mesma forma, “cláusulas de esbanjamento” em acordos APT bloqueiam a venda ou uso de qualquer ativo para reembolso de crédito, a menos que seja sob certas circunstâncias.
3. Transferência de direitos de propriedade
Um indivíduo pode transferir o direito legal a um ativo para seu cônjuge, parente ou um amigo de confiança para protegê-lo de reivindicações dos credores. Permite ao devedor possuir seu bem sem o risco de perdê-lo para os credores. No entanto, também apresenta um grande risco em caso de conflito com familiares ou amigos (por exemplo, divórcio), uma vez que eles têm direito legal aos bens.
Por meio de leis, a maioria das jurisdições legais regula a transferência fraudulenta de ativos, e o devedor pode ser responsabilizado por atrasar / deixar de pagar deliberadamente, levando a multas e / ou pena de prisão.
Recursos adicionais
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