A perda incorrida por um banco ou credor quando um tomador de empréstimo fica inadimplente (não paga de volta) o empréstimo é chamada de perda por inadimplência. O valor LGD geralmente é expresso como uma porcentagem.
Durante uma desaceleração econômica Depressão econômica Uma depressão econômica é uma ocorrência em que uma economia está em um estado de turbulência financeira, geralmente o resultado de um período de atividade negativa com base na taxa do Produto Interno Bruto (PIB) do país. É muito pior do que uma recessão, com o PIB caindo significativamente, e geralmente dura muitos anos. , indivíduos e empresas sofrem as consequências de uma economia lenta. Isso leva à falência de várias empresas em vários setores e, muitas vezes, não conseguem pagar os empréstimos tomados pelo banco.
Exemplo ilustrativo de perda dada a inadimplência
John quer comprar um terreno no valor de US $ 1,9 milhão. Para financiar a compra, ele toma emprestado US $ 1 milhão de um banco local. Ele usa um lote de terreno como garantia. Garantia. A garantia é um ativo ou propriedade que um indivíduo ou entidade oferece a um credor como garantia de um empréstimo. É utilizado como forma de obtenção de um empréstimo, atuando como proteção contra perdas potenciais para o credor caso o devedor não cumpra seus pagamentos. para o empréstimo. Antes de emprestar o dinheiro a John, o banco examina seu histórico de crédito e faz a devida diligência antes de aprovar o empréstimo. Eles garantem que John não tenha deixado de pagar os empréstimos anteriores e tenha uma renda suficiente para pagar o empréstimo.
No entanto, cinco meses após o banco emprestar o dinheiro a John, ele perde o emprego e não consegue pagar o empréstimo porque não há fluxo de renda. Como resultado, ele deve deixar de pagar o empréstimo. Conforme declarado no contrato de empréstimo, o banco assume a propriedade das terras de John e tenta vendê-las para recuperar o valor do empréstimo.
Posteriormente, por conta de restrições imobiliárias e falta de infraestrutura na área, o valor do imóvel fica abaixo do valor de mercado. O banco não conseguiu vender o terreno pelo valor total do empréstimo e o terreno foi vendido por apenas $ 800.000. A perda dada a inadimplência é o valor total da perda que o banco incorre como resultado da inadimplência de John no empréstimo. É calculado como:
Perda total = 1.000.000 - 800.000 = $ 200.000
Perda dada padrão = (200.000 / 1.000.000) * 100 = 20%
Padrões de empréstimo
Quando uma empresa deixa de cumprir um empréstimo, uma das duas coisas pode acontecer:
- A empresa recupera sozinha, sem intervenção do banco; ou
- Os ativos da empresa precisam ser vendidos para recuperar o dinheiro
Existem dois extremos que podem ocorrer quando uma empresa não paga o empréstimo. Além disso, existe um cenário intermediário que também pode ocorrer.
1. Recuperação total
Quando uma empresa entra em default, eles têm 90 dias para se recuperar de sua situação financeira e pagar o empréstimo. Às vezes, as empresas podem se recuperar sem intervenção do banco.
2. Venda de ativos
Tal cenário não ocorre a menos que a empresa esteja à beira da falência e não tenha escolha a não ser vender seus ativos para liquidar o empréstimo. Isso é feito após o período vencido de 90 dias ser concluído. Dois tipos de ativos podem ser vendidos para recuperar o valor do empréstimo. Eles incluem ativos colaterais e ativos não garantidos .
- Ativos colaterais referem-se a ativos que a empresa havia dado ao banco anteriormente quando o dinheiro foi inicialmente emprestado. Os bancos pedem garantias ao cliente, pois os ativos ou valores mobiliários podem ser vendidos no caso de a empresa (tomador do empréstimo) não pagar o empréstimo. Os ativos penhorados podem ser vendidos para recuperar o dinheiro emprestado pelo banco.
- Ativos não garantidos são ativos que a empresa possui, mas não ofereceu como garantia ao banco ao tomar o empréstimo. O produto da venda de tais ativos será dado aos credores na ordem de quanto tempo o pagamento permaneceu pendente.
3. Cenários intermediários
Na maioria dos casos, o banco identificará o risco de crédito. Risco de crédito O risco de crédito é o risco de perda que pode ocorrer pela falha de qualquer parte em cumprir os termos e condições de qualquer contrato financeiro, principalmente, da empresa antes de seu inadimplemento um emprestimo. Nesse momento, o banco entrará em contato com a empresa para tomar providências e garantir que o valor pendente do empréstimo seja pago. Caso não seja possível, o banco considerará outras alternativas, como isentar a empresa do pagamento de juros ou reestruturar o contrato de empréstimo existente para que a empresa pague taxas de juros mais baixas.
Como alternativa, o banco pode vender o empréstimo a outra entidade. Este cenário intermediário ocorre quando o banco acredita que a empresa pode se recuperar de sua posição financeira atual. O cenário geralmente é implementado junto com a venda dos ativos da empresa. Uma parte do empréstimo é reembolsada com a venda de ativos, enquanto a outra parte é reembolsada com a reestruturação do contrato de empréstimo. Convênio de empréstimo Um convênio de empréstimo é um acordo que estipula os termos e condições das políticas de empréstimo entre um tomador e um credor. O acordo dá aos credores margem de manobra para reembolsar os empréstimos e ao mesmo tempo proteger sua posição de empréstimo. Da mesma forma, devido à transparência dos regulamentos, os mutuários têm expectativas claras de.
Mais recursos
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- Capacidade de dívida Capacidade de dívida A capacidade de dívida refere-se ao montante total de dívida que uma empresa pode incorrer e pagar de acordo com os termos do contrato de dívida.
- Prêmio de risco de default Prêmio de risco de default Um prêmio de risco de default é efetivamente a diferença entre a taxa de juros de um instrumento de dívida e a taxa livre de risco. O prêmio de risco de default existe para compensar os investidores pela probabilidade de uma entidade entrar em default em suas dívidas.
- Probabilidade de inadimplência Probabilidade de inadimplência Probabilidade de inadimplência (PD) é a probabilidade de um tomador de empréstimo inadimplir nas amortizações do empréstimo e é usada para calcular a perda esperada de um investimento.
- Taxa de recuperação Taxa de recuperação A taxa de recuperação, comumente usada na gestão de risco de crédito, refere-se ao valor recuperado quando um empréstimo fica inadimplente. Por outras palavras, a taxa de recuperação é o montante, expresso em percentagem, recuperado de um empréstimo quando o mutuário não consegue liquidar a totalidade do montante em dívida. Uma taxa mais alta é sempre desejável.
