A previsão ascendente é um método de estimar o desempenho futuro de uma empresa começando com os dados da empresa de baixo nível e trabalhando “para cima” até a receita. Receita A receita é o valor de todas as vendas de bens e serviços reconhecidas por uma empresa em um período. A receita (também conhecida como Vendas ou Renda) forma o início da Declaração de Renda de uma empresa e costuma ser considerada a “linha superior” de um negócio. . Essa abordagem começa com informações detalhadas sobre o cliente ou produto e, em seguida, se amplia para a receita. Este guia fornecerá exemplos de como funciona e explicará por que é comumente usado em modelagem financeira. O que é modelagem financeira A modelagem financeira é realizada no Excel para prever o desempenho financeiro de uma empresa. Visão geral do que é modelagem financeira, como e por que construir um modelo. e avaliação.
Exemplo de previsão Bottom-Up
Abaixo está um exemplo de previsão ascendente para prever o crescimento futuro da receita de uma empresa de comércio eletrônico. Este exemplo vem do Curso de Modelagem Financeira de E-commerce de Finanças.
Etapa # 1 Número de pedidos (volume de vendas)
Como você pode ver na captura de tela abaixo, uma análise financeira Certificação FMVA® Junte-se a mais de 350.600 alunos que trabalham para empresas como Amazon, JP Morgan e Ferrari t começa a análise descrevendo o total de pedidos que serão colocados para cada um dos negócios da empresa canais. Esse é um lugar comum para iniciar uma análise de baixo para cima, embora seja possível começar “mais para baixo” em algo como o tráfego do site, por exemplo.
Imagem: Curso de Modelagem Financeira para E-commerce Finance.
Neste exemplo, como a empresa vende seus produtos por meio de diferentes canais de marketing, é importante estimar o número de pedidos de cada canal, e os preços e custos podem variar. No curso, fornecemos o tráfego estimado do site e as taxas de conversão para chegar ao número de pedidos.
Etapa 2: Preços do produto / serviço
A próxima etapa é estimar quanto a empresa cobrará dos clientes por seus produtos e / ou serviços. Continuando com o Curso de E-commerce, você pode ver que estimamos que a empresa cobra em média $ 275 por pedido em 2016, mas após descontos e promoções, o valor líquido por pedido é de $ 193.
Etapa # 3 Receita
Com o volume de pedidos e os preços médios de vendas líquidos em vigor, podemos calcular a receita estimada da empresa multiplicando o número de pedidos e o preço médio. Dependendo do nível de detalhe em seu modelo financeiro Tipos de modelos financeiros Os tipos mais comuns de modelos financeiros incluem: modelo de 3 demonstrativos, modelo DCF, modelo de M&A, modelo LBO, modelo de orçamento. Descubra os 10 principais tipos; você também pode adicionar outras suposições, como devoluções, reembolsos, trocas, estornos e outros itens que podem render. Você também pode incluir detalhes no nível do cliente, como total de clientes, taxa de retenção e taxa de rotatividade.
Previsão Bottom-Up vs. Top-Down
A abordagem oposta à previsão de baixo para cima é chamada de previsão de cima para baixo. Previsão de cima para baixo A previsão de cima para baixo é um método de estimar o desempenho futuro de uma empresa começando com dados de mercado de alto nível e trabalhando "para baixo" na receita. Isso, que começa com suposições amplas como Mercado Total Endereçável (TAM) Mercado Total Endereçável (TAM) Mercado Total Endereçável (TAM), também referido como mercado total disponível, é a oportunidade de receita geral que está disponível para um produto ou serviço se e participação de mercado para reduzir a receita. Também é um método muito comum de construção de uma previsão em modelagem e avaliação financeira.
Métodos alternativos de previsão
Existem vários outros métodos de previsão, além da previsão de cima para baixo e de baixo para cima, como a análise de regressão Análise de regressão A análise de regressão é um conjunto de métodos estatísticos usados para a estimativa de relacionamentos entre uma variável dependente e uma ou mais variáveis independentes. Pode ser utilizado para avaliar a força da relação entre as variáveis e para modelar a relação futura entre elas. e Análise anual (YoY) Modelo de análise ano após ano (YoY) Este modelo de análise anual (YoY) demonstra como realizar uma análise YoY em dados financeiros. YoY significa Ano após ano e é um tipo de.
Na análise de regressão, um analista financeiro usa o Excel para calcular como as alterações nas variáveis independentes afetam a variável dependente (receita).
A análise ano após ano é o método mais simples de previsão em que um analista observará as taxas de crescimento históricas e aplicará uma porcentagem da taxa de crescimento à receita histórica.
Saiba mais sobre os diferentes métodos de previsão no Curso de Orçamento e Previsão de Finanças.
Recursos adicionais
Obrigado por ler este guia sobre o método ascendente de previsão. A Finance é a fornecedora oficial do Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ® Certificação FMVA® Junte-se a mais de 350.600 alunos que trabalham para empresas como Amazon, JP Morgan e designação Ferrari, projetada para transformar qualquer pessoa em um analista financeiro de classe mundial. Para saber mais, estes recursos financeiros adicionais serão úteis:
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