Basileia I refere-se a um conjunto de regulamentações bancárias internacionais criadas pelo Comitê de Supervisão Bancária da Basileia (BCBS), com sede em Basileia, Suíça. O comitê define os requisitos de capital mínimo para instituições financeiras, com o objetivo principal de minimizar o risco de crédito. Risco de crédito O risco de crédito é o risco de perda que pode ocorrer pelo descumprimento de qualquer parte dos termos e condições de qualquer contrato financeiro, principalmente ,. Basileia I é o primeiro conjunto de regulamentos definidos pelo BCBS e faz parte do que é conhecido como Acordos de Basileia, que agora inclui Basileia II Basileia II Basileia II é o segundo conjunto de regulamentos bancários internacionais definidos pelo Comitê de Supervisão Bancária de Basileia (BCBS). É uma extensão dos regulamentos para requisitos de capital mínimo, conforme definido em Basileia I.A estrutura de Basileia II opera sob três pilares: Requisitos de adequação de capital, Revisão de supervisão e disciplina de mercado. e Basel III. O objetivo essencial dos acordos é padronizar as práticas bancárias em todo o mundo.
Sistema de classificação de ativos bancários
O Sistema de Classificação de Ativos Bancários classifica os ativos de um banco em cinco categorias de risco com base em uma porcentagem de risco: 0%, 10%, 20%, 50% e 100%. Os ativos são classificados em diferentes categorias com base na natureza do devedor, conforme demonstrado a seguir:
Implementação
Basileia I concentra-se principalmente no risco de crédito e ativos ponderados pelo risco (RWA) Ativos ponderados pelo risco Ativos ponderados pelo risco é um termo bancário que se refere a um sistema de classificação de ativos usado para determinar o capital mínimo que os bancos devem manter como reserva para reduzir o risco de insolvência. Manter um montante mínimo de capital ajuda a mitigar os riscos. . Ele classifica um ativo de acordo com o nível de risco associado a ele. As classificações variam de ativos sem risco a 0% a ativos avaliados pelo risco a 100%. A estrutura exige que o índice mínimo de capital de capital para RWA para todos os bancos seja de 8%.
O capital de Nível 1 refere-se ao capital de natureza mais permanente. Deve representar pelo menos 50% da base de capital total do banco. O capital de nível 2 é temporário ou de natureza flutuante.
Benefícios do Basel I
- Aumento significativo nos índices de adequação de capital Índice de adequação de capital (CAR) O índice de adequação de capital estabeleceu padrões para os bancos, observando sua capacidade de pagar passivos e responder aos riscos de crédito e operacionais. Um banco que possui um bom CAR possui capital suficiente para absorver perdas potenciais. Assim, corre menos risco de se tornar insolvente e perder o dinheiro dos depositantes. de bancos internacionalmente ativos
- Igualdade competitiva entre bancos internacionalmente ativos
- Gestão aumentada de capital
- Uma referência para avaliação financeira para usuários de informações financeiras
Limitações
- Outros tipos de risco, como risco de mercado, risco operacional, risco de liquidez, etc., não foram considerados.
- A ênfase é colocada nos valores contábeis dos ativos, e não nos valores de mercado.
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Para continuar aprendendo e desenvolvendo seu conhecimento de análise financeira, recomendamos enfaticamente os recursos financeiros adicionais abaixo:
- Basileia III Basileia III O acordo de Basileia III é um conjunto de reformas financeiras desenvolvido pelo Comitê de Supervisão Bancária de Basileia (BCBS), com o objetivo de fortalecer
- Principais riscos para os bancos Principais riscos para os bancos Os principais riscos para os bancos incluem risco de crédito, operacional, de mercado e de liquidez. Como os bancos estão expostos a uma variedade de riscos, eles têm infraestruturas de gestão de risco bem construídas e são obrigados a seguir as regulamentações governamentais.
- MIFID II MiFID II MiFID II é a revisão da Diretiva de Mercados de Instrumentos Financeiros (MiFID), publicada originalmente em 2004. É a base da legislação financeira para a União Europeia, projetada para manter os mercados financeiros fortes, justos, eficazes e transparentes .
- Índice de reserva Índice de reserva O índice de reserva - também conhecido como índice de reserva bancária, exigência de reserva bancária ou índice de reserva de caixa - é a porcentagem dos depósitos que uma instituição financeira deve manter em reserva como caixa. O banco central é a instituição que determina o valor necessário do índice de reserva.
