Uma Carta de Garantia refere-se a um compromisso por escrito concedido por um banco Top Banks in the USA De acordo com a Federal Deposit Insurance Corporation dos EUA, havia 6.799 bancos comerciais segurados pelo FDIC nos EUA em fevereiro de 2014. O banco central do país é o Federal Reserve Bank, que surgiu após a aprovação do Federal Reserve Act em 1913, a pedido de um cliente que se envolveu em um acordo de venda Acordo de Compra e Venda O Acordo de Compra e Venda (SPA) representa o resultado dos principais preços comerciais e negociações. Em essência, ele define os elementos acordados do negócio, inclui uma série de proteções importantes para todas as partes envolvidas e fornece o quadro jurídico para concluir a venda de uma propriedade. para comprar mercadorias de um fornecedor,garantindo que o cliente cumprirá as obrigações do contrato firmado com o fornecedor.
Além da compra de bens, uma carta de garantia também pode ser emitida no comércio de tecnologia, contratação e construção, financiamento de uma instituição financeira, grandes locações de equipamentos, Contrato de locação de equipamentos Contrato de locação de equipamentos é um acordo contratual em que o locador, que é o proprietário do equipamento, permite ao locatário utilizar o equipamento para a declaração de importação-exportação de mercadorias. Também pode ser emitido se solicitado por um emissor da chamada para dar uma garantia de que possui o ativo subjacente e que será entregue pelo banco se a opção for exercida.
Quando é necessária uma carta de garantia?
1. Novo fornecedor
Freqüentemente, um cliente fornecerá a um novo fornecedor uma carta de garantia porque o novo fornecedor não possui um histórico de transações com o cliente e, portanto, existe muita incerteza entre as duas partes. A prática é mais comum quando o cliente deseja comprar máquinas e equipamentos caros e o fornecedor não deseja fornecer crédito comercial Crédito comercial Um crédito comercial é um acordo ou entendimento entre agentes envolvidos em negócios entre si que permite a troca de mercadorias e serviços .
2. Empresa iniciante
As empresas em estágio inicial podem não ter liquidez suficiente para financiar a compra de bens no início e podem solicitar ao banco uma carta de fiança ao comprar esses bens. Além disso, como eles não têm histórico de crédito com o fornecedor, seria impossível para o fornecedor julgar a capacidade de pagamento da empresa.
3. Lidar com um fornecedor fora da área comercial normal
As empresas que fazem negócios no exterior podem ser obrigadas a fornecer uma carta de garantia dos fornecedores para mostrar seu compromisso de pagar pelos produtos. Isso ocorre porque os fornecedores podem incorrer em custos adicionais no fornecimento de mercadorias para fora do país e desejam uma garantia de um banco de que receberão os pagamentos se o cliente não pagar.
Processo de Emissão de Carta de Fiança
Uma empresa pode solicitar uma carta de fiança do banco quando um fornecedor a solicita ou não tem certeza da capacidade da empresa de pagar pelos produtos fornecidos. Um banco segue o seguinte processo ao emitir a carta de garantia.
1. Examinar e emitir uma carta de garantia
Quando um banco recebe um pedido de carta de fiança, ele deve determinar se o cliente se qualifica para a mesma. Ele faz isso examinando a transação subjacente, o histórico de transações e outros materiais relevantes. O banco pode solicitar informações adicionais ou documentação do cliente, se necessário.
2. Taxas
As taxas são determinadas de acordo com os princípios e taxas estabelecidas pelos regulamentos do banco emissor.
3. Alteração da carta de garantia
Antes de o banco emitir a carta de fiança, esta pode ser alterada a pedido do cliente garantido ou do beneficiário. O objeto das alterações pode ser o ativo subjacente, o período de validade, etc.
4. Compensação contra a carta de fiança
Após o fornecedor ter fornecido a mercadoria ao cliente e reclamado uma indemnização ao banco garante dentro do período de validade, o banco notificará o cliente do pedido. O banco irá então examinar os documentos de reclamação e certificar que cumprem as cláusulas de reclamação da carta de fiança. Se o banco ficar satisfeito com a reclamação, ele faz os pagamentos ao fornecedor por um valor igual ao valor do trabalho executado.
5. Gestão pós-garantia
Depois que o banco faz os pagamentos ao fornecedor, ele atualiza os registros do cliente para refletir as alterações. O banco também armazena a carta de fiança e verifica se ela reflete as transações reais. Depois que o banco confirma a isenção da responsabilidade da carta de fiança, ele revoga a garantia e recupera a linha de crédito do cliente, ou se houver um excedente, ele reembolsa o cliente.
Exemplo
Suponha que a ABC Company seja uma fabricante e fornecedora de aço no estado da Califórnia. A XYZ, uma empresa de construção, tem sido cliente regular da ABC e fechou um novo contrato para construir o projeto da cidade de Chipre que está projetado para custar US $ 6,8 bilhões. A empresa XYZ solicitou à ABC que fornecesse US $ 500 milhões em aço em Chipre, na Europa, no canteiro de obras. No entanto, como a Europa está fora da área de comércio da ABC, ela deseja que a XYZ forneça uma carta de fiança antes de iniciar o contrato.
XYZ aborda M&N Bank para fornecer uma carta de garantia para que o fornecedor possa começar a fornecer os materiais no site. O banco confirma se XYZ se qualifica para a carta de fiança e, uma vez satisfeito, procede com a emissão do documento legal de $ 500 milhões com validade de 180 dias para a ABC Company. Após o recebimento da carta de garantia, a ABC passa a fornecer o aço para o canteiro de obras em Chipre. Se a XYZ deixar de pagar pelo aço, a ABC tem o direito de reivindicar uma indenização do M&N Bank no prazo de 180 dias por um valor igual ao valor previsto na carta de fiança.
Carta de crédito x carta de garantia
Uma carta de crédito e uma carta de fiança têm muitas semelhanças, mas são duas coisas diferentes. Uma carta de crédito, também conhecida como crédito documentário, atua como uma nota promissória de uma instituição financeira e representa uma obrigação por parte do banco de efetuar pagamentos uma vez que certas condições sejam cumpridas. Assim que o banco confirma que os termos foram concluídos e verificados, ele transfere os fundos para o executor dos termos. A carta de crédito é garantida por garantia ou crédito do cliente.
Por outro lado, uma carta de garantia é semelhante a uma carta de crédito, mas com uma distinção - ela paga o vendedor ou o comprador se o outro não cumprir os requisitos da transação. Por exemplo, se o fornecedor pede ao comprador uma carta de fiança, mas o comprador não paga os pagamentos, o vendedor tem o direito de exigir uma indenização do banco. Da mesma forma, se um comprador for obrigado a pagar pela remessa antes da entrega e tiver solicitado uma carta de fiança ao fornecedor, o comprador pode reclamar uma indenização do banco emissor se os bens pagos não forem entregues.
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