O que é anuitização variável?

A anuitização variável é um tipo de opção de anuidade que faz com que o valor dos pagamentos de receita a receber por um segurado varie, dependendo do desempenho do investimento da anuidade. A opção de anuitização variável deve ser especificada pelo segurado durante uma fase particular do contrato, que é conhecida como fase de anuitização.

Durante a fase de anuitização, o segurado pode trocar o valor acumulado de sua anuidade em troca de um fluxo constante de pagamentos regulares de renda. Os pagamentos regulares podem ser garantidos ao longo da vida do tomador do seguro ou por um determinado número de anos.

Resumo

• A anuitização variável é um tipo de opção de anuidade que faz com que o valor dos pagamentos de receita a receber por um segurado varie, dependendo do desempenho do investimento da anuidade.
• A vida de uma anuidade compreende duas fases, ou seja, a fase de acumulação e a fase de anuidade.
• A opção pela anuitização fixa significa que, independentemente do desempenho de sua carteira, o segurado receberá sempre a mesma quantia por pagamento da renda periódica da anuidade.

O que significa “anuitizar”?

Anuiar significa “virar o interruptor” e começar a receber renda de uma anuidade. Ele permite que a conta do segurado seja convertida de algo que pode ou não crescer em valor em algo que se torna uma fonte estável de receita. Portanto, a annuitization pode ser considerada como uma sistemáticaplano de pagamento.

Fases de uma anuidade

A vida de uma anuidade compreende duas fases, a saber:

Fase 1 - Acumulação

Na fase de acumulação, o investidor está essencialmente adicionando à anuidade. Todos os rendimentos que podem advir do tomador de seguro durante a acumulação estão isentos de serem considerados no rendimento para efeitos do cálculo do imposto de renda corrente. opera. O valor do passivo será baseado na rentabilidade durante um determinado período e nas taxas de imposto aplicáveis. O imposto a pagar não é considerado um passivo de longo prazo, mas sim um passivo circulante.

No momento da mudança, quando o segurado deseja começar a receber renda de uma anuidade, ele pode fazer saques ou anuitizar seu contrato. Aqui eles podem optar por receber pagamentos fixos ou variáveis.

Fase 2 - Anuitização

Durante a fase de anuitização, uma percentagem fixa ou valor de cada pagamento recebido pelo tomador do seguro é considerada uma declaração não tributável. No entanto, o saldo remanescente do mesmo é tributável. É válido apenas para a renda recebida para anuidades que foram compradas com dólares após os impostos.

Por outro lado, a renda da anuidade a receber por meio de saques pode ser tributável por ser considerada receita, e pode ocorrer até que todos os rendimentos sejam sacados.

Com a retirada de todos os rendimentos, eles se tornam declarações não tributáveis. Isso porque são retornos acumulados do investimento original na anuidade, que já foi tributado. Para anuidades que foram compradas usando dólares antes dos impostos, todos os rendimentos subsequentemente acumulados são tratados como tributáveis.

Vantagens da anuitização variável

A opção pela anuitização fixa significa que, independentemente do desempenho de sua carteira, o segurado receberá sempre a mesma quantia por pagamento da renda periódica da anuidade. O valor permanece constante ao longo da anuidade.

A escolha de uma anuidade variável significa que a renda que o titular da anuidade receberá variará de acordo com o desempenho dos investimentos da anuidade. Assim, a escolha de como receber os pagamentos de uma anuidade depende da quantidade de risco que o segurado está disposto a assumir em comparação com o valor de retorno que deseja ou espera.

Desvantagens da anuitização variável

A compra de uma anuidade requer o bloqueio de uma determinada quantidade de fundos em um produto específico. O produto pode ou não funcionar tão bem quanto o esperado. Além disso, os valores das anuidades variáveis ​​estão vinculados ao desempenho de instrumentos financeiros, como fundos mútuos. Fundos mútuos Um fundo mútuo é um pool de dinheiro coletado de muitos investidores com a finalidade de investir em ações, títulos ou outros títulos. Os fundos mútuos são propriedade de um grupo de investidores e geridos por profissionais. Aprenda sobre os vários tipos de fundo, como eles funcionam e as vantagens e desvantagens de investir neles, que podem ser selecionados pelo proprietário da anuidade.

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