Um empréstimo amortizado é aquele em que o principal do empréstimo é pago de acordo com um cronograma de amortização, normalmente em prestações mensais iguais. Uma parte do pagamento de cada empréstimo irá para o principal do empréstimo e o restante irá para os encargos de juros. Despesas de juros As despesas de juros surgem de uma empresa que financia por meio de dívidas ou arrendamentos financeiros. Os juros são encontrados na demonstração do resultado, mas também podem ser calculados por meio do cronograma da dívida. O cronograma deve delinear todas as dívidas principais de uma empresa em seu balanço patrimonial e calcular os juros multiplicando o valor.
Os períodos de amortização podem variar em extensão, com amortização curta Amortização Amortização refere-se ao ato de quitar uma dívida por meio de pagamentos menores programados e pré-determinados. Em quase todas as áreas onde a amortização a prazo é aplicável, esses pagamentos são feitos na forma de principal e juros. O termo também está intimamente relacionado ao conceito de depreciação. períodos que resultam em menos juros sendo pagos ao longo do tempo e períodos de amortização mais longos proporcionando o efeito oposto - mais juros sendo pagos ao longo do tempo.
Os pagamentos mensais do empréstimo não variam de mês para mês; a matemática simplesmente calcula a relação entre a dívida e os pagamentos do principal a cada mês, até que toda a dívida seja paga. Os exemplos de empréstimos normalmente amortizados incluem hipotecas. Hipoteca Uma hipoteca é um empréstimo - fornecido por um credor hipotecário ou um banco - que permite a um indivíduo comprar uma casa. Embora seja possível fazer empréstimos para cobrir o custo total de uma casa, é mais comum conseguir um empréstimo de cerca de 80% do valor da casa. , empréstimos para automóveis e empréstimos para estudantes.
Resumo
- Com empréstimos amortizados, o principal do empréstimo é pago gradualmente, normalmente em prestações mensais iguais.
- Uma parte de cada pagamento mensal vai para juros e representa o custo do empréstimo.
- Quanto mais longo for o período de amortização, mais juros o mutuário pagará e, portanto, maior será o custo do empréstimo.
Termos para entender
Para entender o que é um empréstimo amortizado, existem alguns termos financeiros importantes para entender primeiro.
Principal : o principal é a soma original de dinheiro emprestado em um acordo de empréstimo. É a soma que deve ser devolvida, excluindo quaisquer juros vencidos.
Juros : os juros são o valor cobrado além do principal por um credor ao tomador pelo uso de ativos; é o custo do empréstimo para o tomador.
Período de Amortização : É o tempo total necessário para pagar um empréstimo - geralmente meses ou anos.
Como funcionam os empréstimos amortizados
No início do período do empréstimo, as despesas com juros estão em seu nível mais alto. É porque a taxa de juros paga durante cada pagamento é o saldo atual do empréstimo multiplicado pela taxa de juros; portanto, quanto maior o saldo do empréstimo, maior a taxa de juros.
Taxa de juros paga = Saldo atual * Taxa de juros
Para ilustrar o conceito, vejamos o exemplo de um indivíduo que faz um empréstimo de $ 250.000 para comprar uma casa a uma taxa de juros de 3,85% em um prazo de 15 anos. A tabela abaixo mostra os juros que eles pagarão por mês durante os primeiros quatro meses do empréstimo.
Como você pode ver, uma grande parte de cada pagamento vai para o pagamento de juros a cada mês (embora a quantia que vai para os juros diminua a cada mês à medida que o saldo diminui).
Perto do final do período do empréstimo, cada vez mais de cada pagamento começa a ir para o pagamento do principal:
Utilizando Empréstimos Amortizados para Maximizar Utilidade
Para um tomador de empréstimo, obter um empréstimo amortizado pode permitir que façam uma compra ou um investimento para o qual atualmente não têm fundos suficientes. Além disso, o fato de que os pagamentos do empréstimo não variam de mês para mês dá ao mutuário previsibilidade em suas despesas mensais futuras. Embora exista um custo para o empréstimo (o valor total dos juros pagos ao longo da vida do empréstimo), em muitos casos, os benefícios superam os custos.
Por exemplo, se tomar um empréstimo estudantil é a única maneira que um indivíduo pode pagar para frequentar a universidade, então fazer esse empréstimo é financeiramente benéfico a longo prazo se o seu potencial de ganho aumentado devido à sua educação for superior ao custo do empréstimo.
Se alguém decidir que a obtenção de um empréstimo amortizado faz sentido para sua situação, algumas considerações devem ser lembradas. Períodos de amortização mais longos resultam em pagamentos mensais menores, mas maiores custos de juros ao longo da vida do empréstimo.
Portanto, uma consideração cuidadosa das circunstâncias de cada um deve ser realizada para determinar qual período de amortização melhor atende às suas necessidades e propósitos. Além disso, quando possível, é uma boa prática fazer pagamentos de quantia total em relação ao seu empréstimo, pois isso diminui o principal do empréstimo e, portanto, os encargos de juros mensais subsequentes.
Recursos adicionais
Finanças oferece o Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ Certificação CBCA ™ O credenciamento Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ é um padrão global para analistas de crédito que cobre finanças, contabilidade, análise de crédito, análise de fluxo de caixa, modelagem de covenant, empréstimo reembolsos e muito mais. programa de certificação para aqueles que procuram levar suas carreiras ao próximo nível. Para continuar aprendendo e progredindo em sua carreira, os seguintes recursos serão úteis:
- Contrato de empréstimo comercial Contrato de empréstimo comercial Um contrato de empréstimo comercial se refere a um acordo entre um mutuário e um credor quando o empréstimo é para fins comerciais. Cada vez que uma quantia substancial de dinheiro é emprestada, um indivíduo ou organização deve celebrar um contrato de empréstimo. O credor fornece o dinheiro, desde que o mutuário concorde com todas as estipulações do empréstimo
- Custo da dívida Custo da dívida O custo da dívida é o retorno que uma empresa oferece aos seus credores e credores. O custo da dívida é usado em cálculos WACC para análise de avaliação.
- Empréstimo sem amortização Empréstimo sem amortização Um empréstimo sem amortização é um empréstimo em que o principal devido não é pago até o vencimento do empréstimo. Os empréstimos não amortizáveis também são referidos como apenas juros
- Pagamento do principal Pagamento do principal Um pagamento do principal é um pagamento referente ao valor original de um empréstimo devido. Em outras palavras, um pagamento de principal é um pagamento feito em um empréstimo que reduz o valor restante do empréstimo devido, ao invés de se aplicar ao pagamento de juros cobrados no empréstimo.
