A data-valor refere-se à data em que ocorre uma transação ou quando o valor dos ativos ou dinheiro se torna efetivo. também é usado para determinar o valor presente de um produto com preço flutuante.
Resumo
- A data-valor refere-se à data em que ocorre uma transação ou quando o valor dos ativos ou dinheiro se torna efetivo.
- No setor bancário, as datas-valor geralmente se referem à data em que os titulares de contas podem usar fundos de cheques depositados.
- Nos mercados de câmbio, a data valor refere-se à data em que se espera que uma negociação seja liquidada.
Como as datas de valor são usadas nos negócios?
O uso e a importância das datas-valor diferem ligeiramente em vários cenários, como bancário, comercial e contábil. Filosofia da contabilidade A filosofia da contabilidade abrange as regras gerais, conceitos e idéias que cercam a preparação e auditoria das contas e finanças.
Datas de valor no banco
No setor bancário, as datas-valor referem-se à data em que os correntistas podem utilizar os recursos dos cheques depositados que já passaram pelo ciclo de compensação do banco. Para entender melhor o conceito, primeiro devemos entender como funciona o ciclo de compensação.
Quando um indivíduo (beneficiário) deposita um cheque pela primeira vez em seu banco, o banco credita na conta do beneficiário o valor indicado no cheque.
No entanto, o dinheiro não foi realmente recebido pelo banco, pois eles ainda precisam coletar os fundos do banco da outra parte (assumindo que as partes envolvidas usem duas instituições financeiras distintas). O banco corre o risco de incorrer em um fluxo de caixa negativo. Fluxo de caixa O fluxo de caixa (CF) é o aumento ou diminuição na quantidade de dinheiro que uma empresa, instituição ou indivíduo possui. Em finanças, o termo é usado para descrever a quantidade de dinheiro (moeda) que é gerada ou consumida em um determinado período de tempo. Existem muitos tipos de CF se o beneficiário usar imediatamente o dinheiro do cheque.
Para evitar tal situação, o banco fará uma estimativa do dia em que espera receber os recursos do outro banco, chamada de data-valor. O beneficiário só pode usar os fundos após a data-valor; antes da data-valor, os fundos são mantidos na conta do beneficiário.
A data valor é alguns dias posterior à data contábil, mas para clientes de bancos maiores, pode ser possível negociar para um horário anterior antes que a data valor seja atingida.
Datas de valor em negociação
Em moeda estrangeira Câmbio estrangeiro Câmbio (Forex ou FX) é a conversão de uma moeda em outra a uma taxa específica conhecida como taxa de câmbio estrangeira. As taxas de conversão de quase todas as moedas estão constantemente flutuando, pois são impulsionadas pelas forças de oferta e demanda do mercado. mercados, a data-valor refere-se à data em que se espera que uma negociação seja liquidada.
Para transações à vista, ou que envolvam a venda ou compra de moeda por terceiros, a data-valor é geralmente dois dias úteis após a data em que a transação e as taxas de câmbio foram acordadas.
A data-valor é a data em que as duas moedas são negociadas e não a data do acordo. Obviamente, os dois dias úteis não incluem sábados, domingos ou feriados públicos (bancários) em nenhum dos dois países das moedas envolvidas.
Para transações a termo de câmbio, a data valor se refere à data acordada por ambas as partes para a entrega dos fundos, mas ao contrário das transações à vista, essa data pode ocorrer a qualquer momento após a assinatura do contrato.
Nos mercados de títulos, a data valor é uma das principais informações usadas para calcular os juros acumulados de um título. O cálculo de juros acumulados leva em consideração três datas importantes - a data de negociação, a data de liquidação e a data valor.
A data de negociação se refere à data em que uma transação é feita. A data de liquidação é a data em que a transação é concluída. A data valor é igual à data de liquidação.
Enquanto a data de liquidação só pode cair em um dia útil, a data valor (no caso de cálculo de juros acumulados) pode cair em qualquer data do mês.
Datas de valor em contabilidade
Na contabilidade, a data valor se refere à data em que uma conta se torna efetiva. É a data com base na qual os ativos ficam disponíveis para o proprietário da conta quando os lançamentos de crédito deixam de estar disponíveis para o proprietário da conta em casos de lançamentos de débito.
É a data juridicamente vinculativa de uma transação de fluxo operacional e define a data de início para o cálculo de juros de acréscimo e diferimento e outros itens. A data valor deve ser mantida distinta da data de lançamento.
Mais recursos
Finanças oferece o Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ Certificação CBCA ™ O credenciamento Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ é um padrão global para analistas de crédito que cobre finanças, contabilidade, análise de crédito, análise de fluxo de caixa, modelagem de covenant, empréstimo reembolsos e muito mais. programa de certificação para aqueles que procuram levar suas carreiras ao próximo nível. Para continuar aprendendo e progredindo em sua carreira, os seguintes recursos serão úteis:
- Período de liquidação Período de liquidação A data de liquidação é um termo usado no setor de valores mobiliários para se referir ao período entre a data da transação, quando um pedido é executado até a liquidação
- Transações contábeis Transações contábeis As transações contábeis referem-se a qualquer atividade comercial que resulte em um efeito direto na situação financeira e nas demonstrações financeiras da empresa. É imprescindível lembrar que toda transação deve mostrar o equilíbrio entre o ativo e o passivo, ou o débito e o crédito.
- Banking Fundamentals Banking Fundamentals Os fundamentos bancários referem-se aos conceitos e princípios relativos à prática bancária. O setor bancário é uma indústria que lida com linhas de crédito, armazenamento de dinheiro, investimentos e outras transações financeiras. O setor bancário é um dos principais motores da maioria das economias
- Previsão de fluxo de caixa Previsão de fluxo de caixa Este artigo sobre a previsão de fluxo de caixa é a última parte do modelo de previsão financeira de quatro etapas no Excel.
