O que é Análise de Crédito Corporativo?

A análise de crédito corporativo é o processo de avaliação da qualidade de crédito de um tomador corporativo avaliando sua capacidade financeira de gerar fluxos de caixa suficientes para cumprir suas obrigações de dívida. Ao avaliar a capacidade financeira de um mutuário, o analista de crédito usa várias ferramentas qualitativas e quantitativas para analisar os dados financeiros fornecidos pelo mutuário.

Análise de Crédito Corporativo

Os dados financeiros podem ser obtidos no balanço patrimonial. Balanço O balanço é uma das três demonstrações financeiras fundamentais. Essas declarações são fundamentais para a modelagem financeira e para a contabilidade. O balanço patrimonial mostra os ativos totais da empresa e como esses ativos são financiados, por meio de dívida ou patrimônio. Ativos = Passivos + Patrimônio líquido, demonstração do resultado, demonstração do fluxo de caixa Demonstração do fluxo de caixa Uma demonstração do fluxo de caixa (oficialmente chamada de Demonstração dos Fluxos de Caixa) contém informações sobre quanto dinheiro uma empresa gerou e usou durante um determinado período. Ele contém 3 seções: caixa de operações, caixa de investimento e caixa de financiamento. ou outros relatórios financeiros específicos aos negócios do mutuário.O resultado da análise de crédito determina se o banco fornecerá ou não o empréstimo que o mutuário solicitou e, em caso afirmativo, o valor do empréstimo que o banco pode conceder ao mutuário.

A análise de crédito de uma entidade corporativa mostra o desempenho financeiro de uma entidade e determina se o empréstimo solicitado é suficiente para atender às necessidades financeiras da entidade. Se o valor do empréstimo que o mutuário solicitou cair abaixo do valor necessário para cumprir o objetivo até a conclusão, existe um alto risco de o projeto falhar no meio do caminho e o credor incorrer em perdas.

O valor solicitado deve ser suficiente para financiar o propósito ou projeto, pagar um salário ao proprietário e seus diretores e custear as despesas operacionais do negócio. Uma análise dos fluxos de caixa atuais e esperados pode determinar a capacidade da entidade de pagar o serviço da dívida e pode demonstrar até que ponto a empresa pode suportar a dívida.

Resumo Rápido

  • O objetivo da análise de crédito corporativo é avaliar a qualidade de crédito dos tomadores de empréstimos corporativos.
  • A análise de crédito fornece informações sobre o nível de risco associado à concessão de crédito a mutuários corporativos específicos.
  • A análise de crédito de tomadores de empréstimos corporativos é um processo complexo e demorado devido à vasta quantidade de registros e documentos que um analista de crédito deve avaliar.

Qual é a relação entre ativos e passivos?

O índice de ativos / passivos é um indicador chave da qualidade de crédito. Qualidade de crédito A qualidade de crédito, simplesmente, é o quão "digno" ou merecedor alguém é de crédito. Se um credor estiver confiante de que o devedor honrará sua obrigação de dívida em tempo hábil, o mutuário é considerado digno de crédito. de uma empresa. O índice compara todos os ativos de uma empresa com todas as dívidas que ela tem com outras empresas e indivíduos. O rácio é obtido tomando o valor de todos os ativos e dividindo-o pelo valor de todos os passivos da empresa, conforme mostrado abaixo:

Proporção de ativos e passivos = total de ativos / total de passivos

A proporção pode ser interpretada para fornecer diferentes perspectivas. Um número de 2 ou mais significa que a qualidade de crédito da empresa é alta. Quanto mais alto o valor, melhor posicionada e avaliada uma empresa se torna em termos de qualidade de crédito.

Se o quociente for 1, significa que o valor dos ativos de uma empresa e o valor de seus passivos são iguais, inferindo que existe algum risco associado ao empréstimo para aquela entidade. Um valor inferior a 1 significa que a empresa está sobrecarregada de dívidas e não suportará mais dívidas. Nesse caso, o valor de seus passivos excede o valor de seus ativos, e há uma grande probabilidade de que a empresa não cumpra com suas obrigações.

Conceder crédito a tal entidade significa assumir um risco muito grande, pois a empresa provavelmente utilizará os fundos para pagar suas obrigações, em vez de investir em ativos que podem gerar fluxos de caixa para liquidar sua dívida. O cálculo do índice de ativos para passivos pode ajudar o analista de crédito a obter insights sobre a estabilidade das atividades de negócios de uma entidade e o nível de exposição ao risco de crédito.

Componentes da Análise de Crédito Corporativo

1. Contas a receber não pagas

A taxa em que as contas a receber estão inadimplentes e se tornando inadimplentes. Às vezes, no final do exercício fiscal, quando uma empresa vai preparar suas demonstrações financeiras, ela precisa determinar que parcela de seus recebíveis é cobrável. A parcela que uma empresa acredita ser incobrável é chamada de "despesa de inadimplência". O fornece insights sobre o quão estável é uma entidade. As dívidas incobráveis ​​são uma despesa para a empresa e, quanto mais elevado for o seu valor, maior será a quantidade de perdas em que a empresa incorre.

O valor das contas a receber não pagas pode ser obtido dividindo o valor das contas a receber pela média das vendas no mês e multiplicando o valor obtido por 30 dias. Ele dá a você o número médio de dias em um mês que as contas a receber permanecem sem pagar.

As contas a receber exigem pagamento dentro de um curto período de tempo, normalmente alguns dias ou semanas. Se eles não forem pagos por um período maior do que o permitido, isso significa que há um risco associado ao empréstimo para aquela entidade.

2. Estabilidade de capital

A estabilidade do capital de uma empresa demonstra o comprometimento de seus acionistas. Quanto capital os acionistas podem agregar ao negócio quando o seu desempenho é sombrio? Se os proprietários estão dispostos e prontos para fornecer capital adicional para a empresa, isso significa que eles estão comprometidos em ver o sucesso da empresa.

O apoio e o comprometimento dos proprietários podem dar a um banco a confiança para emprestar à empresa. A empresa pode, portanto, contrair dívidas adicionais para estabilizar suas operações, investir em expansão e adquirir ativos adicionais.

3. Garantia de crédito

Uma entidade deve ser capaz de fornecer garantia. Garantia. A garantia é um ativo ou propriedade que um indivíduo ou entidade oferece a um credor como garantia de um empréstimo. É utilizado como forma de obtenção de um empréstimo, atuando como proteção contra perdas potenciais para o credor caso o devedor não cumpra seus pagamentos. contra o empréstimo comercial que pretendem tomar. A garantia atua como garantia caso a empresa não seja capaz de honrar suas obrigações de dívida. Embora nenhum credor financeiro pretenda confiscar a propriedade de um devedor como reembolso de um empréstimo, a garantia serve como seguro se não houver outra opção de recuperar o valor concedido à empresa como empréstimo.

Leituras Relacionadas

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  • Treinamento em Análise de Crédito Bancário Treinamento em Análise de Crédito Bancário O treinamento em análise de crédito bancário equipa os alunos com as habilidades necessárias para realizar análises quantitativas de dados financeiros para determinar o
  • Análise de empréstimos Análise de empréstimos A análise de empréstimos é um método de avaliação que determina se os empréstimos são feitos em termos viáveis ​​e se os mutuários em potencial podem e estão dispostos a pagar o empréstimo. Ele verifica a elegibilidade do mutuário potencial em relação aos critérios estabelecidos para o empréstimo.
  • Empréstimo com recurso (dívida) Empréstimo com recurso (dívida) Um empréstimo com recurso - também conhecido como dívida com recurso - é um tipo de empréstimo que torna o devedor 100% responsável por qualquer saldo em dívida. Se o valor de mercado do ativo for menor que o valor do empréstimo, o credor pode ir atrás de outros ativos do mutuário para compensar a perda adicional. Isso é verdade mesmo que os outros ativos não tenham sido usados ​​como garantia para o empréstimo.
  • Principais certificações de analistas de crédito Principais certificações de analistas de crédito Lista das principais certificações de analistas de crédito. Obtenha uma visão geral das melhores certificações financeiras para profissionais em todo o mundo que trabalham na área.

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