A transferência de risco é uma estratégia de risco que envolve a transferência da responsabilidade pelo risco ou obrigação para outra parte. O risco pode ser transferido total ou parcialmente, e isso garante que o terceiro irá lidar com o risco como e quando ele se materializar.
A transferência de risco é uma prática popular no setor financeiro, em que uma organização Tipos de organizações Este artigo sobre os diferentes tipos de organizações explora as várias categorias nas quais as estruturas organizacionais podem se enquadrar. As estruturas organizacionais transferem a responsabilidade do risco para outra parte mediante o pagamento de uma taxa. Também ocorre quando uma empresa que enfrenta dificuldades financeiras assume riscos adicionais.
Ao assumir riscos excessivos, a empresa visa gerar renda adicional para seus acionistas Acionista Um acionista pode ser uma pessoa, empresa ou organização que detém ações de uma determinada empresa. Um acionista deve possuir no mínimo uma ação em ações ou fundo mútuo de uma empresa para torná-lo um proprietário parcial. , que podem obter retornos significativos se o resultado for favorável. A empresa pode transferir os riscos adicionais dos acionistas para os credores para reduzir o impacto de um empreendimento malsucedido sobre os proprietários de ações.
Resumo Rápido
- A transferência de risco é uma estratégia de gerenciamento de risco que transfere o risco de perda ou responsabilidade de uma parte para outra.
- A transferência de risco é projetada para reduzir o impacto do risco, transferindo a responsabilidade do risco para um terceiro.
- Ao contrário do compartilhamento de risco, a transferência de risco ajusta o impacto do risco na organização.
Compreendendo a mudança de risco
A transferência de risco é uma estratégia de resposta ao risco executada como parte da gestão de risco de uma empresa. Gestão de risco A gestão de risco abrange a identificação, análise e resposta aos fatores de risco que fazem parte da vida de um negócio. Geralmente é feito com processo. Ajuda a empresa a gerenciar possíveis riscos que podem impedir um projeto de alcançar o resultado esperado. Normalmente, a transferência de risco é aplicável a riscos negativos que podem impedir um projeto de cumprir seu objetivo e, portanto, são transferidos para um terceiro.
Por exemplo, uma empresa com dívida significativa pode envolver-se na mudança de risco como uma forma de proteger os acionistas do impacto dos riscos de baixa. Quando a empresa assume mais riscos (contraindo dívidas adicionais) para se manter à tona, aumenta a participação dos credores na empresa.
Ao mesmo tempo, diminui o patrimônio líquido da empresa. Ao assumir riscos adicionais, quaisquer ganhos potenciais que a empresa obtenha reverterá para os acionistas, enquanto os riscos de desvantagem serão transferidos dos acionistas para os detentores da dívida.
Formas de transferência de risco
A transferência de risco pode assumir as seguintes formas:
1. Terceirização
A terceirização envolve transferir os riscos envolvidos em um projeto para outra parte. A maioria das empresas se dedica à terceirização como uma forma de transferir os riscos para uma entidade mais competente e, em seguida, focar nas funções nas quais são mais competentes.
Por exemplo, uma loja de comércio eletrônico online pode decidir transferir a produção de seus produtos principais para um fabricante contratado que possui a infraestrutura e os recursos necessários para fabricar o produto a um custo menor.
Essa prática permite que a loja de comércio eletrônico concentre sua atenção e energia em áreas como design, atendimento ao cliente e marketing, onde é mais competente. Todos os riscos associados ao processo de fabricação são transferidos para o fabricante contratado.
2. Derivado
Um derivado é um ativo financeiro que deriva seu valor do valor de um ativo subjacente, como ações, títulos e moedas. Câmbio estrangeiro (Forex ou FX) é a conversão de uma moeda em outra a uma taxa específica conhecida como taxa de câmbio. As taxas de conversão de quase todas as moedas estão constantemente flutuando, pois são impulsionadas pelas forças de oferta e demanda do mercado. . É um contrato entre duas ou mais partes, onde uma parte transfere o risco financeiro para outra parte.
As empresas compram derivados como forma de cobertura de potenciais riscos financeiros, como o risco de taxa de câmbio. Os investidores utilizam derivados para especular sobre o movimento do preço do activo subjacente ou para cobertura do risco financeiro de perda. Os principais tipos de derivativos incluem futuros, contratos a termo e opções.
Alternativas para a mudança de risco
A seguir estão as principais alternativas para a mudança de risco como uma estratégia de risco:
1. Compartilhamento de riscos
Embora a mudança de risco seja aplicável a riscos negativos, o compartilhamento de riscos se relaciona a riscos positivos que apresentam uma oportunidade para a empresa. O compartilhamento de riscos envolve o aumento da probabilidade do risco positivo acontecer, distribuindo o risco para outras organizações ou departamentos.
Quando a empresa se depara com um risco positivo, ela concorda em fazer parceria com outras partes para aumentar as chances de o risco acontecer. A empresa também concorda em compartilhar os benefícios e o ônus da perda que surgem da oportunidade quando o risco ocorre.
Ao realizar um grande projeto, uma empresa pode compartilhar o risco com outros participantes em uma parceria mutuamente benéfica. Por exemplo, digamos que a ABC Limited é especializada em construção de estradas, mas não tem capacidade para realizar grandes projetos.
Para resolver a insuficiência, a ABC colabora com sua concorrente XYZ Corp. para reunir seus recursos e licitar um grande contrato de construção de estradas. Se o contrato for concedido, ambas as empresas se beneficiarão com o produto do contrato.
2. Transferência de risco
A transferência de risco é freqüentemente confundida com a transferência de risco. A transferência de risco é uma estratégia de gerenciamento de risco que deliberadamente transfere o risco para outra parte. Um exemplo de transferência de risco é a compra de uma apólice de seguro, em que o segurado transfere o risco de perda para uma seguradora.
Um contrato de seguro transfere a responsabilidade pelo risco segurado para outra parte capaz de lidar com o risco. No setor de saúde, os médicos adquirem um seguro contra erros médicos para se proteger do risco de perda devido a ações judiciais de pacientes.
Caso o médico seja processado por um paciente, a seguradora arca com os custos da ação, bem como com a indenização concedida pelo tribunal. A seguradora cobra um prêmio de seguro pela aceitação do risco.
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