O que é um plano de avaliação?

Um plano de avaliação faz parte do planejamento de um projeto Due Diligence em Project Finance A due diligence em project finance envolve o gerenciamento e a revisão dos aspectos relacionados a um negócio. A devida diligência adequada garante que não surjam surpresas em relação a uma transação financeira. O processo envolve um exame abrangente da transação e preparação de uma nota de avaliação de crédito. - a parte que está relacionada à decisão de como o projeto será monitorado e avaliado para determinar o sucesso e a eficácia do projeto. Um plano de avaliação eficaz deve mostrar como o projeto será monitorado e como seus objetivos serão alcançados.

Tema do plano de avaliação

Para concluir ou implementar efetivamente a maioria dos projetos, é necessário um plano de avaliação. Existem dois tipos básicos de planos de avaliação:

  1. Formativo
  2. Somativa

Plano de Avaliação Formativa

Um plano de avaliação formativa é concluído antes ou durante o projeto. Uma avaliação formativa tem as seguintes características:

  • Avalia as atividades futuras ou contínuas de um projeto
  • Abrange atividades desde o desenvolvimento até as fases de implementação
  • Contém análises dos principais investigadores, avaliadores e comitês de governo

Plano de Avaliação Somativa

Um plano de avaliação somativa “resume” o projeto. Como tal, é escrito na conclusão do projeto. Um plano somativo é caracterizado por ter as seguintes características:

  • Avalia se os objetivos que foram alcançados são os objetivos que foram definidos. Caso contrário, a avaliação deve indicar a extensão da variação e as razões para tal.
  • Contém os detalhes dos resultados e informações obtidas durante o projeto.
  • Relata o resultado do projeto ao investigador principal do projeto, aos avaliadores e a qualquer comitê administrativo. Estrutura corporativa A estrutura corporativa refere-se à organização de diferentes departamentos ou unidades de negócios dentro de uma empresa. Dependendo dos objetivos da empresa e do setor

Existem alguns elementos de conteúdo comuns que devem ser incluídos em um plano de avaliação, independentemente de ser classificado como formativo ou somativo. Eles são os seguintes:

  • O projeto a ser avaliado
  • Objetivo da avaliação
  • Principais questões de avaliação
  • Notação dos métodos usados, incluindo métodos para coletar e analisar todos os dados necessários
  • Os relatórios e análises das partes interessadas e investidores Patrimônio Líquido O Patrimônio Líquido (também conhecido como Patrimônio Líquido) é uma conta no balanço de uma empresa que consiste no capital social mais os lucros acumulados. Também representa o valor residual dos ativos menos passivos. Ao reorganizar a equação contábil original, obtemos Patrimônio Líquido = Ativos - Passivos diretamente envolvidos no projeto
  • Recursos necessários para financiar e facilitar o projeto
  • Achados e resultados esperados do projeto, bem como o tempo previsto para o relatório final

Etapas em um plano de avaliação

Como escrever um plano de avaliação

Antes de escrever um plano de avaliação para o seu negócio, é aconselhável consultar os planos anteriores para ver se determinados formatos são preferidos. Em geral, entretanto, os planos devem incluir métodos como entrevistas, aplicação de questionários e consultas que serão realizadas durante o projeto. Outros itens incluem:

  1. Título claro - A maneira recomendada de escrever o título é que você deve escrevê-lo em uma página própria. A página de título deve conter um nome reconhecível do projeto, datas do projeto e o foco geral do plano de avaliação.
  1. Usos e usuários do plano de avaliação - É essencial descrever claramente o uso do plano de avaliação. Para transparência e responsabilidade, nesta seção, você deve mostrar claramente os usuários do plano. Novamente, você deve descrever o envolvimento das partes interessadas e dos financiadores do projeto nesta mesma seção.
  1. Descrição do projeto - nesta seção, o desenvolvedor do plano de avaliação deve avaliar criticamente e descrever do que se trata todo o projeto. Aqui, é essencial declarar o que o projeto se concentra em alcançar e o processo para avaliar o sucesso do projeto em atingir seus objetivos.
  1. Metodologia - Nesta seção, um plano de avaliação deve definir claramente os métodos que serão usados ​​para coletar dados, fontes de dados esperadas e as funções e responsabilidades de cada participante do projeto. Esta é a seção que também deve descrever quais métodos serão usados ​​para garantir que o projeto seja concluído com êxito.
  1. Análise - Esta seção contém uma análise completa do projeto. Ele mostrará as descobertas e as razões para quaisquer resultados inesperados. Também pode conter análises de dados feitas antes da conclusão da projeção e como isso afetou a continuação do projeto.
  1. Plano de compartilhamento - na maioria dos casos, a seção do plano de compartilhamento é freqüentemente esquecida, apesar do fato de que pode desempenhar um papel importante. Perto do final do plano, deve haver uma maneira adequada de compartilhar os resultados da avaliação. Esta seção também deve indicar como as descobertas e resultados do projeto chegarão (serão informados) às partes interessadas envolvidas.

A importância de um plano de avaliação

  1. Um plano de avaliação é um ativo valioso que pode ajudar a garantir que um projeto seja executado sem problemas. Um plano bem documentado declara as funções de todos os participantes do projeto e as fontes de todos os recursos. Isso significa que deve haver atrasos mínimos. pois tudo deveria ter sido comunicado com antecedência. Além disso, se o plano estipular claramente as datas em que atividades específicas devem ocorrer, os participantes envolvidos serão incentivados a cumprir o cronograma.
  2. Um bom plano de avaliação deve atender ao bom andamento do projeto, desde os estágios iniciais até a sua conclusão.
  1. Um plano de avaliação eficaz também garantirá melhores resultados nos próximos projetos da mesma natureza.
  1. Um plano de avaliação bem documentado aumenta a transparência e a responsabilidade. Os participantes envolvidos, contratados e partes interessadas compartilham o plano entre si. A seção de metodologia claramente delineia e descreve como eles obtiveram cada descoberta e resultado.
  1. A prática de usar planos de avaliação deve melhorar o sucesso e a eficácia dos projetos realizados por uma organização. Se os planos forem bem documentados e arquivados, a organização pode aprender com os projetos anteriores e ser capaz de avaliar melhor o sucesso de certos projetos e práticas de projeto. Os planos também podem ser úteis para ajudar a fundação ou organização a tomar decisões críticas. Isso ocorre porque as informações no plano não são apenas coletadas aleatoriamente - são obtidas após pesquisa e avaliação minuciosas do projeto.

Aprendizado

  • Um plano de avaliação escrito é bom para referências futuras e para maior transparência e responsabilidade.
  • Recomenda-se que os dados registrados no plano sejam quantitativos. No entanto, a incorporação de dados qualitativos e quantitativos é importante.
  • As informações no plano de avaliação que descrevem as entradas, saídas e atividades do projeto ou programa são vitais. Uma tabela geralmente facilita a obtenção de informações rapidamente.
  • Seja breve e direto nas descrições.
  • É aconselhável manter o plano de avaliação simples e conciso. As informações devem ser obtidas do plano com facilidade.

Recursos adicionais

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  • Limite de materialidade de auditoria em auditorias O limite de materialidade em auditorias se refere ao benchmark usado para obter garantia razoável de que uma auditoria não detecta qualquer distorção relevante que
  • Relatório de Due Diligence Due Diligence Exemplo de relatório de due diligence sobre transações de M&A. Este relatório DD é para due diligence de M&A e fornece uma lista de perguntas a serem respondidas antes do fechamento. Um relatório de due diligence é enviado como um memorando interno aos membros da equipe executiva que estão avaliando a transação e é um requisito para o fechamento do negócio.
  • Período de retorno Payback Period O período de retorno mostra quanto tempo leva para uma empresa recuperar um investimento.
  • Modelo de orçamento do projeto Modelo de orçamento do projeto Este modelo de orçamento do projeto fornece uma ferramenta para resumir o orçamento de custo de um projeto. O orçamento do projeto é uma ferramenta usada pelos gerentes de projeto para estimar o custo total de um projeto. Um modelo de orçamento do projeto inclui uma estimativa detalhada de todos os custos que provavelmente serão incorridos antes da conclusão do projeto

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