O que é crédito comercial?

O crédito comercial, também chamado de linha de crédito comercial, refere-se a uma quantia de dinheiro pré-aprovada que é disponibilizada por um banco ou outro credor a uma empresa. A empresa pode sacar dinheiro do crédito comercial a seu critério para cumprir suas obrigações financeiras.

Crédito Comercial

Entendendo o Crédito Comercial

O crédito comercial é um empréstimo rotativo oferecido a uma empresa, que permite à entidade sacar até uma quantia pré-aprovada em dinheiro para fazer frente às despesas do negócio. O crédito comercial é uma ferramenta de financiamento comum usada pelas empresas para manter o capital de giro Fórmula do capital de giro A fórmula do capital de giro é o ativo circulante menos o passivo circulante. É uma medida da liquidez de curto prazo de uma empresa; o que resta nos requisitos do balanço, estoque de compra Estoque Estoque é uma conta de ativo circulante encontrada no balanço patrimonial, consistindo em todas as matérias-primas, trabalhos em andamento e produtos acabados que uma empresa acumulou. Muitas vezes é considerado o mais ilíquido de todos os ativos circulantes - portanto, é excluído do numerador no cálculo do índice de liquidez imediata. e financiar a aquisição de bens de capital.

Os juros cobrados no crédito comercial incidem apenas sobre o valor sacado pela empresa. Por exemplo, se uma empresa foi pré-aprovada para uma linha de crédito comercial de $ 100.000, mas só sacou $ 50.000 do valor total do crédito, ela só precisaria pagar juros sobre o valor sacado ($ 50.000).

Em contraste, se uma empresa recebesse um empréstimo de $ 100.000, ela precisaria pagar juros sobre o valor total de $ 100.000. Portanto, com uma linha de crédito comercial, uma empresa pode sacar apenas o valor necessário e pagar juros sobre esse valor.

Como funciona o crédito comercial

Tipos de crédito comercial

1. Créditos comerciais garantidos

O crédito comercial garantido é garantido por garantias. Exemplos de ativos que podem servir como garantia para o crédito comercial incluem contas a receber Contas a receber Contas a receber (AR) representam as vendas a prazo de uma empresa, que ainda não foram totalmente pagas pelos seus clientes, um ativo circulante no balanço patrimonial. As empresas permitem que seus clientes paguem em um período de tempo prolongado e razoável, desde que os termos sejam acordados. , inventário e bens de capital. Se a empresa não conseguir devolver o valor sacado do crédito comercial, o credor pode assumir a propriedade da garantia e liquidar os ativos para liquidar o saldo devedor.

2. Crédito comercial não garantido

O crédito comercial sem garantia não é garantido por garantias. No entanto, uma garantia pessoal quase sempre é exigida para uma linha de crédito comercial sem garantia. Devido ao maior risco de crédito, a empresa geralmente precisa demonstrar um forte perfil de crédito e um negócio financeiramente sólido e comprovado para ser aprovado para uma linha de crédito comercial sem garantia. Como tal, o valor pré-aprovado para crédito comercial sem garantia é geralmente menor e vem com uma taxa de juros mais alta.

Exemplo

A ABC Company está procurando financiar a compra de estoque para venda durante o Boxing Day no Canadá. Para fazer isso, a empresa obtém crédito comercial com um credor de $ 100.000, garantido com o ativo imobilizado da empresa. A taxa de juros é uma taxa flutuante de taxa básica de juros + 2%, composta mensalmente. Este é um exemplo de crédito comercial com ou sem garantia?

Como o crédito comercial é garantido no imobilizado da empresa, o PP&E (Imobilizado), o PP&E (Imobilizado) é um dos principais ativos não circulantes do balanço patrimonial. O imobilizado é impactado por Capex, Depreciação e Aquisições / Alienações de ativos fixos. Esses ativos desempenham um papel fundamental no planejamento financeiro e na análise das operações e despesas futuras de uma empresa, seriam um exemplo de crédito comercial garantido.

Mais recursos

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  • Linha de banco Linha de banco Uma linha de banco ou linha de crédito (LOC) é um tipo de financiamento que é concedido a um indivíduo, empresa ou entidade governamental, por um banco ou outro
  • Covenants de dívida Covenants de dívida Os covenants de dívida são restrições que os credores (credores, detentores de dívidas, investidores) colocam em acordos de empréstimo para limitar as ações do tomador (devedor).
  • Empréstimo com Recurso Empréstimo com Recurso (Dívida) Um empréstimo com coobrigação - também conhecido como dívida com recurso - é um tipo de empréstimo que torna o mutuário 100% responsável por qualquer saldo em dívida. Se o valor de mercado do ativo for menor que o valor do empréstimo, o credor pode ir atrás de outros ativos do mutuário para compensar a perda adicional. Isso é verdade mesmo que os outros ativos não tenham sido usados ​​como garantia para o empréstimo.
  • Linha de crédito rotativo Linha de crédito rotativo Uma linha de crédito rotativo é uma linha de crédito acordada entre um banco e uma empresa. Ele vem com um valor máximo estabelecido e o

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