Conformidade financeira é a regulamentação e o cumprimento das leis e normas financeiras e do mercado de capitais. Ele abrange todo o espectro financeiro, desde práticas de banco de investimento até práticas de banco de varejo.
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Por que a conformidade financeira é importante?
No rescaldo da crise financeira global de 2008 Crise financeira global de 2008-2009 A crise financeira global de 2008-2009 refere-se à enorme crise financeira que o mundo enfrentou de 2008 a 2009. A crise financeira afetou indivíduos e instituições em todo o mundo , com milhões de americanos sendo profundamente impactados. As instituições financeiras começaram a afundar, muitas foram absorvidas por entidades maiores e o governo dos EUA foi forçado a oferecer resgates, a conformidade financeira tornou-se um assunto sério para reguladores e outras partes interessadas. A conformidade financeira adequada em 2008 poderia ter salvado os fundos de aposentadoria, casas e pensões das pessoas e diminuído a magnitude geral da recessão. Além disso, a conformidade financeira é importante para manter a confiança do público nos mercados de capitais e no sistema bancário.
Quem supervisiona a conformidade financeira?
A conformidade financeira cobre um amplo espectro. Além disso, a conformidade e os regulamentos financeiros variam internacionalmente. Listados abaixo estão os reguladores importantes do sistema financeiro dos Estados Unidos.
1. O Federal Reserve
O Federal Reserve é o banco central dos Estados Unidos. O Federal Reserve regula a política monetária dos Estados Unidos. Garante que a inflação seja mantida em torno de 2%, quanto dinheiro imprimir, e regula a taxa de fundos federais Federal Funds Rate Nos Estados Unidos, a taxa de fundos federais se refere à taxa de juros que as instituições depositárias (como bancos e cooperativas de crédito ) cobram de outras instituições depositárias os empréstimos overnight de capital de seus saldos de reservas, sem garantia. .
O Fed é regulado e administrado por um Conselho de Governadores. Atualmente, há cinco pessoas no conselho. Conformidade e regulamentação dentro do Federal Reserve são fundamentais, pois suas políticas e decisões podem impactar significativamente a economia do país.
Uma maneira de conseguir isso é garantindo que o Federal Reserve não seja influenciado por outros ramos do governo, como o Secretário do Tesouro e o Presidente. A independência do Federal Reserve é de extrema importância para garantir que a economia dos EUA seja estável.
2. Securities and Exchange Commission (SEC)
A Securities and Exchange Commission (SEC) é uma agência reguladora independente do governo que supervisiona o mercado de valores mobiliários dos Estados Unidos, monitora as bolsas de valores e aplica a lei de valores mobiliários The Securities Act de 1933 O Securities Act de 1933 foi a primeira grande lei federal de valores mobiliários aprovada após a quebra do mercado de ações em 1929. A lei também é conhecida como Truth in Securities Act, Federal Securities Act ou 1933 Act. Foi promulgado em 27 de maio de 1933 durante a Grande Depressão. ... a lei visava corrigir algumas das irregularidades. Ao monitorar as trocas de segurança, a SEC busca sinais de front running, negociação de informações públicas, fraude e prevaricação corporativa.
O principal objetivo da SEC é estabelecer transparência em todo o mercado de valores mobiliários. Uma forma importante pela qual o órgão federal regulamenta o mercado de valores mobiliários é exigindo que as empresas públicas apresentem relatórios financeiros trimestrais e anuais, que estão disponíveis ao público.
Além disso, a SEC monitora as agências de classificação Agência de classificação Uma agência de classificação é uma empresa que avalia a força financeira de empresas e entidades governamentais, especialmente sua capacidade de atender aos principais e, por exemplo, Standards and Poor's e Moody's. A SEC regula as agências de classificação para garantir que mantenham a integridade de suas classificações; portanto, não enganando os investidores.
3. Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC)
A Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) oferece seguro de depósito de pelo menos $ 250.000 para contas em bancos e instituições de poupança. Ao fornecer seguro de depósito, o FDIC visa preservar e promover a confiança do público no sistema financeiro dos EUA.
No entanto, o FDIC só segura contas de depósito, como contas correntes Conta Corrente Uma conta corrente é um tipo de conta de depósito que os indivíduos abrem em instituições financeiras com o objetivo de sacar e depositar dinheiro. Também conhecida como conta transacional ou à vista, uma conta corrente é muito líquida. Para simplificar, ele fornece aos usuários uma maneira rápida de acessar seu dinheiro. , contas de poupança e certificados de depósitos (CD's). Não oferece seguro de ações, títulos e fundos mútuos. O FDIC ajuda na conformidade financeira do sistema financeiro dos EUA examinando mais de 4.000 bancos para segurança e solidez operacional.
Além disso, a agência garante que os bancos estão cumprindo as leis de proteção ao consumidor, incluindo a Lei Truth-In-Lending, a Lei Gramm-Leach-Bliley e a Lei de Reinvestimento da Comunidade.
Conheça o seu cliente
Conheça o seu cliente (KYC) é uma prática padrão que faz com que os consultores de investimento possam identificar o cliente com quem estão trabalhando, garantir que o cliente seja quem dizem ser, conhecer a tolerância do cliente ao risco e que o consultor esteja ciente das finanças do cliente posição. Um dos principais benefícios do KYC é a redução de fraudes.
Além disso, a KYC protege os clientes informando aos seus consultores o tipo de investimentos que melhor se adequam às suas experiências pessoais. No entanto, um dos principais benefícios e utilizações do KYC é garantir que o sistema financeiro não esteja sendo usado para atividades criminosas, como lavagem de dinheiro, fraude e falsificação. A conformidade com o KYC é importante entre as instituições financeiras para manter a confiança em todos os sistemas financeiros.
Lavagem de dinheiro
A lavagem de dinheiro é o ato de passar ilegalmente fundos obtidos por meio de um sistema complexo para fazer com que os fundos pareçam legítimos e legais. nos Estados Unidos, a Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) supervisiona os esforços do governo para combater a lavagem de dinheiro. O FinCEN detecta, previne e detém a lavagem de dinheiro e o financiamento do terrorismo.
A organização cumpre seus mandatos analisando relatórios de transações financeiras, identificando relatórios de transações suspeitas, garantindo a conformidade das entidades que relatam e pesquisando tendências e padrões em atividades de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo.
Exemplos de práticas antiéticas de conformidade financeira
As agências e reguladores listados acima trabalham para mitigar práticas antiéticas de conformidade. A seguir estão algumas práticas antiéticas nos mercados de capitais e sistema bancário:
- Comportamento enganoso para distorcer os preços das transações ou o valor de qualquer título.
- Distorcer ou tentar enganar a aparência de negociação pública de um valor mobiliário.
- Entrar em um acordo para tentar manipular o mercado ou os preços de mercado.
- Não divulgar com precisão a magnitude do risco de um título para um cliente.
- Pressionar agressivamente os clientes a comprar ou vender títulos que não são do seu interesse.
Recursos adicionais
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- Ética contábil Ética contábil A ética contábil é um tópico importante porque, como contadores, somos o pessoal-chave que acessa as informações financeiras de indivíduos e entidades. Esse poder também envolve o potencial e as possibilidades de abuso de informações ou manipulação de números para melhorar as percepções da empresa ou reforçar o gerenciamento de resultados.
- Conta Corrente x Conta Poupança Contas Corrente x Conta Poupança Um cliente de banco pode escolher abrir contas correntes x poupança dependendo de vários fatores, como finalidade, facilidade de acesso ou outros atributos. Uma conta corrente é um tipo de conta bancária usada para transações diárias. É a conta mais básica oferecida por bancos, cooperativas de crédito e pequenos credores.
- Ethical Banking Ethical Banking A atividade bancária ética envolve a consciência de como as práticas bancárias afetam a sociedade e o meio ambiente. As instituições financeiras que se envolvem em práticas bancárias éticas buscam o lucro como qualquer outra instituição financeira. No entanto, eles se esforçam para gerar ganhos sem sacrificar princípios ou causar danos.
- Os principais escândalos de contabilidade Os principais escândalos de contabilidade As últimas duas décadas testemunharam alguns dos piores escândalos de contabilidade da história. Bilhões de dólares foram perdidos como resultado desses desastres financeiros. Nisso
