O que é o formulário 11-K?

O formulário 11-K - um dos muitos exigidos das empresas de capital aberto - é um formulário da Comissão de Valores Mobiliários (SEC) que deve ser preenchido anualmente. O formulário inclui informações sobre compras de ações feitas por funcionários, bem como planos de poupança que detêm interesses em quaisquer títulos registrados sob o Securities Act de 1933 The 1933 Securities Act O Securities Act de 1933 foi a primeira grande lei federal de títulos aprovada após o estoque quebra do mercado de 1929. A lei também é conhecida como Truth in Securities Act, Federal Securities Act ou 1933 Act. Foi promulgado em 27 de maio de 1933 durante a Grande Depressão. ... a lei visava corrigir algumas das irregularidades.

Formulário 11-K

O Formulário 11-K é um relatório anual especial que deve ser apresentado junto com o Formulário 10-K. O Formulário 10-K é um relatório anual detalhado que deve ser submetido à Comissão de Valores Mobiliários dos Estados Unidos (SEC). O processo fornece um resumo abrangente do desempenho de uma empresa no ano. É mais detalhado do que o relatório anual que é enviado aos acionistas todos os anos. O formulário pode ser preenchido pelo emitente do valor mobiliário / valores mobiliários em questão. É especial porque se concentra em planos de compra de funcionários de ações emitidas por empresas de capital aberto que apresentaram seus valores mobiliários nos termos do Securities Act de 1933 mencionado anteriormente.

Resumo:

  • O formulário 11-K é exigido pela SEC, de acordo com o SEC Act de 1934.
  • O formulário fornece informações sobre os planos de compra de ações dos funcionários.
  • As informações no Formulário 11-K são importantes porque ajudam os investidores - ou potenciais investidores - a determinar o quão financeira e estruturalmente sólida é uma empresa e se vale a pena investir nela.

O que está incluído no Formulário 11-K?

O Formulário 11-K é arquivado de acordo com a Seção 15d da Lei SEC de 1934. O formulário é alternativamente conhecido como Relatórios Anuais de Compra de Ações de Funcionários, Poupança e Planos Similares.

A lei estabeleceu uma série de requisitos de arquivamento para todas as corretoras e bolsas que administram planos de ações de funcionários para empresas de capital aberto. Os requisitos são numerosos e incluem o seguinte:

  • Requisitos de margem
  • Requisitos de auditoria
  • Todas as solicitações de proxy
  • Acordos de divulgação
  • Inscrições

Embora não seja exatamente o mesmo, o formulário 11-K é semelhante ao formulário 10-K.

O que é o formulário 10-K?

O Formulário 10-K é outro relatório anual que fornece um resumo abrangente do desempenho de uma empresa no ano passado. (Ele torna o formulário semelhante ao Formulário 10-Q Formulário 10-Q O formulário 10-Q é um relatório - exigido pela Securities and Exchange Commission (SEC) - que deve ser apresentado trimestralmente por todas as empresas públicas. O formulário é semelhante ao Formulário 10-K; no entanto, normalmente contém menos detalhes e as demonstrações financeiras incluídas geralmente não são auditadas. Três formulários trimestrais 10-Q também devem ser preenchidos a cada ano.)

É diferente do Formulário 11-K porque este último costuma ser um tanto “manipulado” ou vestido de uma forma que o torna mais atraente para os acionistas. Incluído no 10-K estão informações sobre a história de uma empresa (fundamental e financeira), estrutura corporativa Estrutura corporativa Estrutura corporativa refere-se à organização de diferentes departamentos ou unidades de negócios dentro de uma empresa. Dependendo dos objetivos da empresa e do setor, seu patrimônio e subsidiárias, remuneração de executivos e demonstrações financeiras totalmente auditadas.

Empresas com ações em uma classe detida por mais de 2.000 proprietários e que possuem mais de $ 10 milhões em ativos devem apresentar o relatório anual 10-K, além de outros relatórios anuais. É necessário que uma empresa negocie títulos pública ou privada.

Significado do Formulário 11-K

As empresas devem preencher um Formulário 11-K, mas os planos de compra de ações dos funcionários precisam fazer divulgações públicas semelhantes.

Por que isso é importante? O objetivo principal do formulário é fornecer aos acionistas - e a quaisquer indivíduos que estejam considerando investir em uma empresa - todas as informações financeiras e operacionais necessárias sobre a empresa. Isso permite que os investidores obtenham uma visão completa da empresa e, com sorte, determinem a melhor forma de estruturar seus investimentos na empresa.

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