Um prêmio ganho representa prêmios ganhos na parte de um contrato de seguro que expirou. Os prêmios associados à parte ativa de um contrato de seguro são considerados não ganhos, pois as seguradoras de vida e saúde As seguradoras de vida e saúde (L&H) são empresas que oferecem cobertura contra risco de morte e despesas médicas decorrentes de doenças ou lesões . O cliente - o comprador da apólice de seguro - paga um prêmio de seguro pela cobertura. ainda está assumindo um risco para gerar os prêmios.
Resumo
- Um prêmio ganho representa os prêmios ganhos na parte de um contrato de seguro expirado.
- Existem dois métodos que as seguradoras usam para relatar seus prêmios ganhos: o método contábil e o método de exposição.
- Os métodos reais para registrar os prêmios podem ser muito mais complexos.
Compreendendo o prêmio ganho
Quando uma seguradora firma um contrato de seguro, ela assume o risco financeiro Modelagem de Risco Financeiro durante a vigência do contrato. Por exemplo, se você comprar seguro para seu carro e ele for atingido e danificado, a seguradora precisará pagar uma certa quantia para pagar por esses danos.
Por esse motivo, as seguradoras consideram os prêmios de um contrato de seguro como não ganhos até o vencimento do contrato. Uma vez vencido o contrato, a seguradora não assume mais nenhum risco financeiro e o prêmio é considerado ganho.
O diagrama acima pode ajudar a entender como funcionam os prêmios ganhos. Embora a seguradora possa ter cobrado um prêmio pré-pago na data de início do contrato, o prêmio ganho é apenas o valor rateado desse prêmio até a data atual.
Prêmios não ganhos
Prêmios não ganhos são prêmios que foram cobrados pela seguradora, onde a parte subjacente do contrato de seguro não expirou. No caso de o contrato ser rescindido prematuramente, os prêmios seriam devolvidos ao segurado.
Por exemplo, suponha que um cliente comprou uma apólice de seguro de automóvel de um ano e pagou antecipadamente por seis meses de prêmios a $ 100 por mês. Porém, após um mês, o carro acaba acidentado, obrigando a seguradora a reembolsar o segurado. A seguradora ganha $ 100 como prêmios ganhos e retorna $ 500 para a parte segurada como prêmios não ganhos.
Métodos de cálculo do prêmio ganho
Existem dois métodos principais para calcular o prêmio ganho:
1. Método de contabilidade
O método contábil usa o número de dias desde o início de um contrato de seguro e multiplica o valor pelo prêmio ganho a cada dia. É o método mais comum de cálculo do prêmio ganho e reflete com precisão os valores que as seguradoras efetuaram em contratos específicos.
2. Método de exposição
O método de exposição é muito mais complexo e baseado em dados do que o método contábil. Ele usa dados históricos para estimar o valor dos contratos de seguro. Ele analisa o risco de pagamento e a estimativa de cobrança de prêmios.
Exemplo usando método de contabilidade
Suponha que uma seguradora assine um contrato de seguro automóvel de um ano com um prêmio de $ 100 por mês. O segurado paga antecipadamente por seis meses de prêmios. Após três meses, qual seria o prêmio ganho pelo método contábil e pelo método de exposição?
Usando o método contábil, você simplesmente multiplicaria o prêmio mensal pelo número de meses expirados. Portanto, o prêmio ganho seria de $ 300 (3 meses x $ 100 / mês). O valor restante dos prêmios pagos antecipadamente seria devolvido ao segurado e seria considerado prêmios não ganhos ($ 300).
Exemplo de uso do método de exposição
Usando o método de exposição, o cliente precisaria examinar os níveis de risco históricos. Se a empresa decidiu que a chance de pagamento de um determinado contrato é de 5% com um pagamento de $ 1.000, o nível de risco precisaria ser considerado no cálculo do prêmio ganho, observando-se a parte não ganha.
$ 1.000 x 5% = $ 50 e $ 100 x 95% = $ 95; $ 45 (a diferença entre o valor esperado do prêmio ganho e o valor esperado dos pagamentos) seria o valor mensal esperado do lucro da apólice de seguro da seguradora.
outras considerações
Embora os exemplos acima de cálculo de prêmios ganhos possam ajudar os consumidores a entendê-los, eles são simplificações de modelos usados pelas seguradoras. As seguradoras continuam a se tornar mais precisas e orientadas por dados na forma como estruturam as políticas.
Além disso, os contratos de seguro contêm estipulações que podem anulá-los e afetar os prêmios ganhos. Por exemplo, se um cliente assinou uma apólice de seguro de vida e não especificou uma condição médica séria, o contrato seria anulado. Portanto, a seguradora manteria os prêmios não ganhos como prêmios ganhos.
Recursos adicionais
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