O principal objetivo da análise de risco de crédito é quantificar o nível de risco de crédito que o mutuário apresenta ao credor. Envolve a atribuição de números mensuráveis à probabilidade estimada de inadimplência do mutuário.
A análise de risco de crédito é uma forma de análise realizada por um analista de crédito sobre potenciais tomadores de empréstimos para determinar sua capacidade de cumprir as obrigações de dívida. O principal objetivo da análise de crédito é determinar a idoneidade creditícia. A idoneidade creditícia, simplesmente, é quão "digna" ou merecedora de crédito uma pessoa é. Se um credor estiver confiante de que o devedor honrará sua obrigação de dívida em tempo hábil, o mutuário é considerado digno de crédito. de potenciais mutuários e sua capacidade de honrar suas obrigações de dívida.
Se o mutuário apresentar um nível aceitável de risco de inadimplência, o analista pode recomendar a aprovação da aplicação de crédito nos termos acordados. O resultado da análise de risco de crédito determina a classificação de risco que o mutuário receberá e sua capacidade de acessar o crédito.
Resumo
- A análise de risco de crédito é uma forma de análise realizada por um analista de crédito para determinar a capacidade do mutuário de cumprir suas obrigações de dívida.
- O objetivo da análise de crédito é determinar a qualidade de crédito dos tomadores de empréstimo, quantificando o risco de perda a que o credor está exposto.
- Os três fatores que os credores usam para quantificar o risco de crédito incluem a probabilidade de inadimplência, perda devido à inadimplência e a exposição à inadimplência.
Compreendendo o risco de crédito
O risco de crédito é definido como o risco de perda resultante da falha por parte do tomador do empréstimo em reembolsar o principal e os juros devidos ao líder. O credor usa os pagamentos de juros do empréstimo para compensar o risco de perdas potenciais. Quando o devedor deixa de cumprir suas obrigações, isso causa uma interrupção no fluxo de caixa do credor.
A realização de análises de risco de crédito ajuda o credor a determinar a capacidade do tomador de cumprir as obrigações da dívida, a fim de se proteger da perda de fluxos de caixa e reduzir a gravidade das perdas. Os mutuários que apresentam um alto nível de risco de crédito pagam uma alta taxa de juros sobre o empréstimo para compensar o credor pelo alto risco de inadimplência.
Ao calcular o risco de crédito de um mutuário específico, os credores consideram vários fatores comumente referidos como os "5 Cs de Crédito 5 Cs de Crédito Os" 5 Cs de Crédito "é uma frase comum usada para descrever os cinco principais fatores usados para determinar um solvência do potencial mutuário. As instituições financeiras usam classificações de crédito para quantificar e decidir se um requerente é elegível para crédito e para determinar as taxas de juros e limites de crédito para os mutuários existentes. . ” Os fatores incluem a capacidade do mutuário de pagar o crédito, caráter, capital, condições e garantias. O credor usa os fatores para avaliar as características do tomador e as condições do empréstimo para estimar a probabilidade de inadimplência e o risco subsequente de perda financeira.
Os 5 Cs de crédito incorporam medidas financeiras qualitativas e quantitativas, e o credor pode analisar diferentes documentos, como a demonstração de resultados do mutuário, o balanço, os relatórios de crédito e outros documentos que revelem a situação financeira do mutuário.
O objetivo geral da análise de risco de crédito
Os analistas de crédito podem usar várias técnicas de análise financeira, como análise de índice Análise de índice A análise de índice refere-se à análise de várias informações financeiras nas demonstrações financeiras de uma empresa. Eles são usados principalmente por analistas externos para determinar vários aspectos de um negócio, como lucratividade, liquidez e solvência. e análise de tendências para obter números mensuráveis que quantificam a perda de crédito. As técnicas medem o risco de perda de crédito devido a mudanças na qualidade de crédito dos tomadores.
Ao medir a perda de crédito, consideramos as perdas por inadimplência da contraparte, bem como a deterioração da classificação de risco de crédito.
Drivers que quantificam o risco de crédito
A seguir estão os principais parâmetros que mostram uma relação correlativa mais alta com o risco de crédito:
1. Probabilidade de inadimplência
A probabilidade de inadimplência é definida como a probabilidade de o tomador do empréstimo não conseguir fazer os pagamentos programados de principal e juros durante um período especificado, geralmente um ano. A probabilidade de inadimplência depende das características do tomador e do ambiente econômico.
Para indivíduos, a probabilidade de inadimplência é determinada pela pontuação FICO FICO Score A pontuação FICO, mais comumente conhecida como pontuação de crédito, é um número de três dígitos usado para avaliar a probabilidade de uma pessoa reembolsar o crédito se o indivíduo for dado um cartão de crédito ou se um credor lhes empresta dinheiro. As pontuações FICO também são usadas para ajudar a determinar a taxa de juros sobre qualquer crédito concedido, e os credores usam a pontuação para decidir se estendem ou não o crédito. Para entidades comerciais, a probabilidade de inadimplência está implícita na classificação de crédito.
Normalmente, as agências de classificação de crédito são obrigadas a atribuir uma classificação de crédito a entidades que emitem instrumentos de dívida, como títulos. Mutuários com alta probabilidade de inadimplência pagam uma taxa de juros mais alta para compensar o credor por assumir o maior risco de inadimplência.
2. Perda devido a inadimplência
Perda em caso de inadimplência é definida como a quantidade de dinheiro que um credor pode perder quando o devedor não cumprir as obrigações da dívida. Embora não haja um método aceito para quantificar a perda devido a inadimplência por empréstimo, a maioria dos credores calcula a perda devido a inadimplência como uma porcentagem da exposição total à perda em toda a carteira de empréstimos.
Por exemplo, se o Banco ABC emprestar $ 1.000 para o Mutuário A e $ 10.000 para o Mutuário B, o banco poderá perder mais dinheiro no caso de o Mutuário B não cumprir os pagamentos.
3. Exposição no padrão
A exposição na inadimplência mede a quantidade de perda a que um credor está exposto em qualquer ponto específico, devido a inadimplências de empréstimos. As instituições financeiras costumam usar seus modelos internos de gestão de risco para estimar o nível de exposição no default.
Inicialmente, a exposição é calculada por empréstimo e os bancos usam o valor para determinar o risco geral de inadimplência para toda a carteira de empréstimos. À medida que os mutuários efetuam os reembolsos do empréstimo, o valor da exposição em inadimplência reduz gradualmente.
Recursos adicionais
Finanças é o fornecedor oficial da Certificação CBCA ™ de Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ O credenciamento Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ é um padrão global para analistas de crédito que cobre finanças, contabilidade, análise de crédito, análise de fluxo de caixa , modelagem de convênios, reembolsos de empréstimos e muito mais. programa de certificação, projetado para ajudar qualquer pessoa a se tornar um analista financeiro de classe mundial. Para continuar avançando em sua carreira, os recursos financeiros adicionais abaixo serão úteis:
- Processo de análise de crédito Processo de análise de crédito O processo de análise de crédito se refere à avaliação do pedido de empréstimo de um mutuário para determinar a saúde financeira de uma entidade e sua capacidade de gerar
- Função de analista de crédito Função de analista de crédito Uma função de analista de crédito envolve avaliar a qualidade de crédito de um indivíduo ou empresa para determinar a probabilidade de honrar suas finanças
- Rating de crédito Rating de crédito Um rating de crédito é uma opinião de uma agência de crédito específica sobre a capacidade e a disposição de uma entidade (governo, empresa ou indivíduo) de cumprir suas obrigações financeiras integralmente e dentro dos prazos estabelecidos. Uma classificação de crédito também significa a probabilidade de inadimplência de um devedor.
- Análise de relatório de crédito Análise de relatório de crédito A análise de relatório de crédito envolve a avaliação das informações contidas em um relatório de crédito, como os detalhes pessoais de um cliente, seu resumo de crédito,
