Um modelo de orçamento de caixa é um orçamento baseado em entradas e saídas reais de caixa, ao invés de ser baseado em princípios contábeis como reconhecimento de receita Princípio de reconhecimento de receita O princípio de reconhecimento de receita dita o processo e o tempo pelo qual a receita é registrada e reconhecida como um item nas demonstrações financeiras de uma empresa. Teoricamente, existem vários momentos em que a receita pode ser reconhecida pelas empresas. , correspondência e acumulações, que podem resultar em números muito diferentes. Um orçamento de caixa é importante para o planejamento pessoal e de negócios O que é modelagem financeira A modelagem financeira é realizada no Excel para prever o desempenho financeiro de uma empresa. Visão geral do que é modelagem financeira, como e por que construir um modelo. ,pois indica quanto financiamento é necessário ou quanto dinheiro excedente é produzido durante um período de tempo.
Exemplo de um modelo de orçamento de caixa
Abaixo está um exemplo de um modelo genérico de orçamento de caixa mensal no Excel que você pode baixar e usar para seus próprios fins.
O modelo inclui várias seções:
- Ganhar dinheiro com a venda de bens / serviços
- Saque para despesas
- Receber / retirar dinheiro para investir
- Dinheiro de entrada / saída de financiamento
- Mudança total em dinheiro em cada período
Como usar o modelo de orçamento de caixa
Para que o modelo funcione para você, você precisará fazer várias alterações nele. A primeira coisa é adicionar o nome da sua empresa e alterar as datas ou períodos de tempo conforme apropriado.
Em seguida, altere os nomes de todas as fontes de entrada / saída de caixa na seção de operação e adicione ou remova linhas conforme necessário. Certifique-se de que os totais somam corretamente após fazer as alterações.
Em seguida, adicione quaisquer fluxos de caixa de investimento e financiamento, conforme apropriado. Uma abordagem comum é deixar o financiamento para o fim e decidir se algum é necessário caso o caixa excedente possa ser devolvido aos investidores.
Finalmente, olhe para os números líquidos na linha final chamada “aumento / diminuição total em dinheiro” e analise seu orçamento de caixa. Você pode decidir que as despesas devem ser aumentadas ou reduzidas e outras alterações são necessárias para otimizar o orçamento de sua empresa.
Nota: O modelo de orçamento de caixa é apenas para fins educacionais e não deve ser usado sem aconselhamento profissional.
Prós e contras de um orçamento de caixa
Existem várias vantagens e desvantagens em preparar um orçamento com base no regime de caixa. Aqui estão alguns prós e contras principais:
- Fornece o tempo preciso de quando o dinheiro entra e sai da empresa
- Dá uma imagem clara da posição financeira líquida da empresa
- É difícil obter detalhes sobre quando o dinheiro será recebido para a receita e quando cada conta será paga
- Não se vincula exatamente à demonstração de resultados
Em um mundo perfeito, um analista financeiro Descrição do trabalho do analista financeiro A descrição do trabalho do analista financeiro a seguir fornece um exemplo típico de todas as habilidades, formação e experiência exigidas para ser contratado para um trabalho de analista em um banco, instituição ou corporação. Realizar previsões financeiras, relatórios e acompanhamento de métricas operacionais, analisar dados financeiros, criar modelos financeiros que prepararia um orçamento operacional, um orçamento de capital e vincularia tudo em um modelo financeiro de três demonstrações totalmente vinculado Como as 3 Demonstrações Financeiras estão Vinculadas Como as 3 demonstrações financeiras estão interligadas? Explicamos como vincular as 3 demonstrações financeiras para modelagem financeira e avaliação no Excel. Conexões de lucro líquido e lucros retidos, imobilizado, depreciação e amortização, despesas de capital, capital de giro,atividades de financiamento e saldo de caixa.
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