O que é o combate à lavagem de dinheiro?

Anti-Lavagem de Dinheiro (AML) é um conjunto de políticas, procedimentos e tecnologias que evita a lavagem de dinheiro. Ele é implementado em sistemas governamentais e grandes instituições financeiras para monitorar atividades potencialmente fraudulentas.

Contra lavagem de dinheiro

Resumo

  • Anti-Lavagem de Dinheiro (AML) é um conjunto de políticas, procedimentos e tecnologias que evita a lavagem de dinheiro.
  • Existem três etapas principais na lavagem de dinheiro (colocação, disposição em camadas e integração), e vários controles são implementados para monitorar atividades suspeitas que possam estar envolvidas na lavagem de dinheiro.
  • Alguns controles de prevenção à lavagem de dinheiro incluem conhecer seus clientes, filtragem de software e implementação de períodos de retenção.

O que é lavagem de dinheiro?

A lavagem de dinheiro se refere ao processo de pegar dinheiro obtido ilegalmente e fazer com que pareça ter vindo de uma fonte legítima. Envolve colocar o dinheiro em uma série de transações comerciais para “limpá-lo”.

Por exemplo, o dinheiro pode ser colocado em um negócio e disfarçado como receita de vendas Receita de vendas A receita de vendas é a receita recebida por uma empresa com a venda de mercadorias ou a prestação de serviços. Em contabilidade, os termos "vendas" e "receita" podem ser, e muitas vezes são, usados ​​indistintamente, para significar a mesma coisa. A receita não significa necessariamente dinheiro recebido. a fim de camuflar sua origem. A lavagem de dinheiro é ilegal em si.

Lavagem de dinheiro - Processo

A figura a seguir mostra as três etapas da lavagem de dinheiro e alguns dos controles que são usados ​​para evitá-la. A lavagem de dinheiro é realizada por meio da colocação em uma instituição financeira realizando uma série de transações para disfarçar sua fonte original (camadas) e obtendo / utilizando o dinheiro limpo (integração).

Lavagem de dinheiro - Processo

Anti-Lavagem de Dinheiro - Controles

1. Criminalização

Muitos governos, instituições financeiras e empresas impõem controles para evitar a lavagem de dinheiro. O primeiro é a criminalização pelo governo. A Convenção das Nações Unidas contra o Crime Organizado Transnacional estabeleceu diretrizes que ajudam os governos a processar indivíduos envolvidos em esquemas de lavagem de dinheiro.

2. Conheça seus clientes

As instituições financeiras também devem ter políticas de “conhecer seu cliente” em vigor para ajudar a prevenir a lavagem de dinheiro. Isso envolve monitorar a atividade dos clientes e entender os tipos de transações que devem levantar bandeiras vermelhas. As instituições financeiras são obrigadas a relatar atividades suspeitas a uma unidade de investigação financeira.

3. Gerenciamento de registros e filtragem de software

As instituições financeiras e empresas também mantêm registros detalhados de transações e implementam software que pode sinalizar atividades suspeitas. Os dados do cliente podem ser classificados com base em vários níveis de suspeita e as transações negadas se atenderem a certos critérios.

4. Período de espera

Muitos bancos Tipos de banco de varejo Em termos gerais, existem três tipos principais de banco de varejo. Eles são bancos comerciais, cooperativas de crédito e certos fundos de investimento que oferecem serviços bancários de varejo. Todos os três trabalham para fornecer serviços bancários semelhantes. Isso inclui contas correntes, contas de poupança, hipotecas, cartões de débito, cartões de crédito e empréstimos pessoais. exigem que os depósitos permaneçam em uma conta por um determinado número de dias (geralmente cerca de cinco). Este período de retenção ajuda a gerenciar o risco associado à movimentação de dinheiro em bancos para a lavagem de dinheiro.

5. Nova Tecnologia

A tecnologia usada para identificar atividades suspeitas relacionadas à lavagem de dinheiro continua evoluindo e se tornando mais precisa. Tecnologias, como software de IA e Big Data, permitem que esses sistemas se tornem mais sofisticados.

História da Prevenção à Lavagem de Dinheiro

As primeiras estruturas de combate à lavagem de dinheiro surgiram com a Força-Tarefa de Ação Financeira (FATF). Ele garante que os padrões internacionais sejam implementados para prevenir a lavagem de dinheiro.

Desde os ataques terroristas de 2001, a FATF agora também inclui vigilância terrorista em um esforço para mitigar o financiamento do terrorismo. Recentemente, criptomoeda Criptomoeda A criptomoeda é uma forma de moeda digital baseada na rede de blockchain. Criptomoedas como Bitcoin e Ethereum estão se tornando amplamente aceitas. está sob escrutínio, uma vez que fornece anonimato aos seus usuários. Isso facilitou um método de menor risco para os criminosos realizarem suas transações.

Anti-Lavagem de Dinheiro em Instituições Financeiras

As instituições financeiras obedecem a padrões elevados no que diz respeito aos procedimentos de identificação de lavagem de dinheiro. Todos os funcionários do banco são treinados até certo ponto para identificar e monitorar atividades suspeitas de clientes. As instituições financeiras maiores também terão departamentos dedicados para rastrear fraudes e lavagem de dinheiro.

Muitas das instituições implementaram uma medida “conheça seu cliente”, que pode ajudar a sinalizar transações suspeitas com base em clientes específicos. As transações e os processos em instituições financeiras são amplamente registrados para que os responsáveis ​​pela aplicação da lei possam rastrear os crimes até a fonte.

Embora essas instituições sejam legalmente obrigadas a seguir os regulamentos de combate à lavagem de dinheiro no que se refere ao país em que operam, nem todas concordam com eles. A implementação das políticas costuma ser cara e ineficaz, e o benefício líquido de tê-las implementadas costuma ser questionado.

Anti-Lavagem de Dinheiro em Instituições Financeiras

Estudo de caso: escândalo de lavagem de dinheiro do HSBC

O HSBC passou por um período de reestruturação e corte de custos, o que fez com que diminuíssem o tamanho de seu departamento de compliance. Como resultado, muitos dos sistemas de controle para detectar fraude e lavagem de dinheiro foram enfraquecidos.

Posteriormente, foi descoberto que o HSBC havia facilitado transações que envolviam grupos terroristas no Oriente Médio e cartéis de drogas no México. O HSBC acabaria pagando uma multa de US $ 1,9 bilhão, já que os reguladores concordaram que seus processos de controle eram ineficientes para detectar atividades suspeitas.

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