A abordagem Advanced Internal Rating-Based (AIRB) é uma ferramenta de medição de risco para instituições bancárias e financeiras que ajuda na medição do risco de crédito. Risco de crédito O risco de crédito é o risco de perda que pode ocorrer pela falha de qualquer parte em cumprir os termos e condições de qualquer contrato financeiro, principalmente,. É feito de acordo com as Regras de Capital de Basileia II para instituições e empresas especializadas em operações bancárias em todo o mundo.
Riscos de inadimplência
Os modelos avançados baseados em classificação interna ajudam a determinar os riscos de inadimplência em uma variedade de campos, incluindo:
- Perda em caso de inadimplência (LGD) Perda em caso de inadimplência (LGD) A perda incorrida por um banco ou credor quando o tomador fica inadimplente (não paga de volta) o empréstimo é chamada de perda por inadimplência. A perda dada valor padrão
- Exposição no padrão (EAD)
- Probabilidade de inadimplência (PD)
Os três campos mencionados acima ajudam a determinar o ativo ponderado pelo risco (RWA) Ativos ponderados pelo risco Ativos ponderados pelo risco é um termo bancário que se refere a um sistema de classificação de ativos usado para determinar o capital mínimo que os bancos devem manter como reserva para reduzir o risco de insolvência. Manter um montante mínimo de capital ajuda a mitigar os riscos. que é calculado com base na porcentagem do capital total necessário. Eles ajudam a criar um modelo estrutural de risco de crédito que pode auxiliar na formulação de abordagens baseadas em classificação interna para o gerenciamento de risco de crédito dentro de um banco. O modelo ajuda a evitar armadilhas e tensões desnecessárias no balanço de um banco que podem acabar ameaçando a liquidez ou a lucratividade de longo prazo da instituição financeira como um todo.
As abordagens baseadas em classificações ajudam a manter os controles dentro dos vários departamentos dos bancos para garantir que eles não se alavanquem excessivamente de nenhuma maneira específica.
Requisito da regra de Basileia II
Os sistemas AIRB foram propostos de acordo com as regras de adequação de capital de Basileia II. Basel II é um conjunto de recomendações para instituições financeiras em todo o mundo que ajudam a formar leis bancárias e as melhores práticas financeiras.
Ajuda a promover o compliance e a liquidez e a proteger a solvência dos bancos que fazem parte do mercado mundial. O Basileia II foi introduzido em 2004; no entanto, a crise financeira global 2008-2009 crise financeira global A crise financeira global de 2008-2009 refere-se à enorme crise financeira que o mundo enfrentou de 2008 a 2009. A crise financeira afetou indivíduos e instituições em todo o mundo, com milhões de americanos sendo profundamente impactados. As instituições financeiras começaram a afundar, muitas foram absorvidas por entidades maiores, e o governo dos Estados Unidos foi forçado a oferecer resgates antes que Basileia II pudesse ser totalmente implementado.
Importância do risco de crédito
Como indivíduos que participam de uma economia, muitos de nós fazemos hipotecas. Hipoteca Uma hipoteca é um empréstimo - fornecido por um credor hipotecário ou um banco - que permite a um indivíduo comprar uma casa. Embora seja possível fazer empréstimos para cobrir o custo total de uma casa, é mais comum conseguir um empréstimo de cerca de 80% do valor da casa. , ganhe dinheiro e compre bens e serviços. Todos nós temos grande interesse em garantir que as instituições financeiras cumpram certos requisitos de risco de capital. Medidas de risco de crédito como o AIRB ajudam a fazer cumprir os regulamentos e encorajar uma cultura de segurança e governança responsável nas instituições financeiras.
O AIRB e outras ferramentas de controle de risco ajudam a promover a confiança nos mercados e no sistema financeiro. Também cria o efeito positivo de incentivar os investimentos e promover uma imagem positiva sobre a confiabilidade dos mercados e sistemas que constituem a espinha dorsal da economia.
Riscos da abordagem baseada em classificação interna avançada
Nenhuma plataforma de mitigação financeira vem sem riscos que podem impedi-la de fazer o trabalho que foi planejado. Em relação ao AIRB, antes de 2008, um dos riscos era o de o modelo não conseguir captar determinados tipos de crédito de longo prazo.
Após a quebra do mercado financeiro em 2008, também foi identificado que o AIRB foi inadequado para prevenir a exposição a problemas sistêmicos em outras instituições bancárias. O teste de estresse também substitui muitos dos componentes do AIRB e deve ser feito com cuidado para não substituir a eficácia do modelo AIRB.
Risco de crédito e o modelo AIRB: um resumo
- O AIRB é uma ferramenta de medição de risco para instituições bancárias e financeiras que auxilia na medição do risco de crédito.
- O sistema AIRB foi proposto de acordo com as regras de adequação de capital da Basiléia II, que ajudam a promover a confiança, transparência e conformidade nos sistemas de mercado de capitais. Ele incentiva o investimento e ajuda a aumentar a confiança e o conforto do investidor.
- O AIRB ajuda a manter os controles dentro dos vários departamentos dos bancos para garantir que eles não alavancem excessivamente.
- As ferramentas de governança de risco são um componente crítico dos mercados de capitais e ajudam a manter sólidos os métodos e práticas de investimento. Eles também ajudam a promover a confiança nos mercados e no sistema financeiro.
- O AIRB pode ser implantado estrategicamente de maneiras ágeis em diferentes regiões do mundo.
Mais recursos
Finanças é o fornecedor oficial do Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ Certificação CBCA ™ O credenciamento Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ é um padrão global para analistas de crédito que cobre finanças, contabilidade, análise de crédito, análise de fluxo de caixa, modelagem de acordos, pagamentos de empréstimos e muito mais. programa de certificação, projetado para transformar qualquer pessoa em um analista financeiro de classe mundial.
Para ajudá-lo a se tornar um analista financeiro de classe mundial e avançar em sua carreira ao seu potencial máximo, estes recursos adicionais serão muito úteis:
- Basileia III Basileia III O acordo de Basileia III é um conjunto de reformas financeiras desenvolvido pelo Comitê de Supervisão Bancária de Basileia (BCBS), com o objetivo de fortalecer
- Conformidade Financeira Conformidade Financeira Conformidade Financeira é a regulamentação e aplicação das leis e normas financeiras e do mercado de capitais. Ele abrange todo o setor financeiro
- Índice de adequação de capital (CAR) Índice de adequação de capital (CAR) O Índice de adequação de capital estabelece padrões para os bancos observando sua capacidade de pagar passivos e responder aos riscos de crédito e operacionais. Um banco que possui um bom CAR possui capital suficiente para absorver perdas potenciais. Assim, corre menos risco de se tornar insolvente e perder o dinheiro dos depositantes.
- Probabilidade de inadimplência Probabilidade de inadimplência Probabilidade de inadimplência (PD) é a probabilidade de um tomador de empréstimo inadimplir nas amortizações do empréstimo e é usada para calcular a perda esperada de um investimento.
