Se você for um investidor ou profissional de finanças sério, conhecer e ser capaz de interpretar os vários tipos de arquivamentos da SEC Arquivamentos da SEC Os arquivamentos da SEC são demonstrações financeiras, relatórios periódicos e outros documentos formais que empresas públicas, corretoras e insiders devem apresentar à Comissão de Valores Mobiliários dos Estados Unidos (SEC). A SEC foi criada na década de 1930 com o objetivo de conter a manipulação de ações e a fraude irá ajudá-lo a tomar decisões de investimento informadas. Métodos de Investimento Este guia e uma visão geral dos métodos de investimento descreve as principais maneiras pelas quais os investidores tentam ganhar dinheiro e gerenciar o risco nos mercados de capitais. Um investimento é qualquer ativo ou instrumento adquirido com a intenção de vendê-lo por um preço superior ao preço de compra em algum momento futuro (ganhos de capital),ou com a esperança de que o ativo trará receita direta (como receita de aluguel ou dividendos). . As empresas de capital aberto são obrigadas por lei a divulgar informações relevantes sobre seus negócios e estrutura corporativa. As informações permitem que os investidores entendam o modelo de negócios da empresa e os ajuda a prever o desempenho futuro da empresa. A seguir estão os tipos mais comuns de registros da SEC:
Formulário 10-K de arquivamentos da SEC
Formulário 10-K 10-K O Formulário 10-K é um relatório anual detalhado que deve ser submetido à Comissão de Valores Mobiliários dos Estados Unidos (SEC). O processo fornece um resumo abrangente do desempenho de uma empresa no ano. É mais detalhado do que o relatório anual que é enviado aos acionistas, é um relatório que dá uma análise abrangente da empresa. Inclui um resumo detalhado dos resultados da empresa, discussões de gestão. O que é MD&A? As Discussões e Análise da Administração (MD&A) são uma seção do relatório anual ou arquivamento 10-K da SEC que fornece uma visão geral de como a empresa se saiu no período anterior, sua condição financeira atual e as projeções futuras da administração. e demonstrações financeiras auditadas. As empresas são obrigadas a enviar este pedido dentro de 90 dias após o final do ano fiscal.
Formulário 10-Q de arquivamentos da SEC
O formulário 10-Q é uma versão abreviada do formulário 10-K e contém os resultados da empresa por trimestre. As empresas são obrigadas a enviar o formulário em até 45 dias após o final de cada um dos três primeiros trimestres de seu ano fiscal YoY (Year over year) YoY significa Ano após ano e é um tipo de análise financeira usada para comparar dados de séries temporais. Útil para medir o crescimento, detectar tendências. O processo descreve os últimos desenvolvimentos da empresa e seus planos futuros. Ele contém demonstrações financeiras não auditadas e os relatórios são menos detalhados do que o formulário 10-K.
Formulário 8-K de arquivamentos da SEC
Eventos não programados que são importantes para os acionistas Capital social O capital social (capital dos acionistas, capital social, capital contribuído ou capital integralizado) é o valor investido pelos acionistas de uma empresa para uso no negócio. Quando uma empresa é criada, se seu único ativo é o dinheiro investido pelos acionistas, o balanço patrimonial é equilibrado por meio do capital social, dos investidores e da SEC no formulário 8-K. Esses eventos podem incluir a renúncia de um diretor, falência, alienação de ativos, nomeação de novos executivos ou outros acontecimentos significativos. A lista também fornece mais detalhes sobre esses eventos, como comunicados à imprensa e tabelas de dados.
Formulário S-1 de arquivamentos da SEC
O Formulário S-1 é um formulário de registro inicial que as empresas devem emitir para os investidores na primeira vez que abrem o capital. Também é conhecido como prospecto. Prospecto Um prospecto é um documento de divulgação legal que as empresas devem apresentar à Securities and Exchange Commission (SEC). O documento fornece informações sobre a empresa, sua equipe de gestão, desempenho financeiro recente e outras informações relacionadas que os investidores gostariam de saber. . O formulário é fundamental porque há poucas informações públicas para empresas nos estágios iniciais de abertura de capital. Ele fornece informações sobre o uso planejado dos fundos, o número de ações Stock O que é um estoque? Um indivíduo que possui ações em uma empresa é chamado de acionista e é elegível para reivindicar parte dos ativos e lucros residuais da empresa (caso a empresa seja dissolvida).Os termos "ações", "ações" e "patrimônio líquido" são usados alternadamente. a ser emitida, o modelo de negócios da empresa, a concorrência, a metodologia de preço da oferta e os fatores de risco.
Formulário S-4
O formulário S-4 da SEC é enviado por empresas que estão passando por uma oferta de troca e contém informações relevantes relacionadas a uma fusão ou aquisição Fusões Aquisições Processo de Fusão e Aquisição Este guia o conduz por todas as etapas do processo de Fusão e Aquisição. Saiba como fusões, aquisições e negócios são concluídos. Neste guia, descreveremos o processo de aquisição do início ao fim, os vários tipos de adquirentes (compras estratégicas vs. financeiras), a importância das sinergias e os custos de transação. O pedido é necessário para investidores que buscam obter ganhos rápidos com fusões ou aquisições. Portanto, as empresas que apresentarem o protocolo S-4 à SEC devem divulgar fatos essenciais sobre suas atividades financeiras e operacionais.
Formulário 11-K de arquivamentos da SEC
O arquivamento 11-K da SEC também é conhecido como o Relatório Anual de Opção de Compra de Ações por Funcionários. Uma opção de ações é um contrato entre duas partes que dá ao comprador o direito de comprar ou vender ações subjacentes a um preço predeterminado e dentro de um período de tempo especificado . Um vendedor de opções de ações é denominado lançador de opções, onde o vendedor recebe um prêmio do contrato adquirido pelo comprador da opção de ações. , Poupança e planos semelhantes. É um relatório especial que um emissor de títulos deve apresentar juntamente com outros relatórios anuais no final de seu exercício financeiro. Inclui registro, solicitações de procuração, requisitos de auditoria e outras divulgações importantes para o público investidor.
Recursos adicionais
Obrigado por ler o guia de finanças para os tipos de arquivamento da SEC. Para saber mais e aumentar seu conhecimento financeiro, consulte os seguintes recursos financeiros gratuitos:
- EDGAR US - EDGAR EDGAR é um banco de dados em que as empresas públicas dos EUA arquivam documentos regulamentares, como relatórios anuais, relatórios trimestrais, 10-k, 10-q, prospectos e muito mais. EDGAR significa Electronic Data Gathering, Analysis & Retrieval e é um banco de dados pesquisável de documentos arquivados para empresas dos EUA.
- Lucro em dinheiro em dinheiro por ação O lucro em dinheiro por ação (EPS em dinheiro) é o fluxo de caixa operacional gerado por uma empresa dividido pelo número de ações em circulação. O lucro por ação em dinheiro (EPS em dinheiro) é diferente do lucro por ação (EPS) tradicional, que pega o lucro líquido da empresa e o divide pelo número de ações em circulação.
- Análise de contribuição Análise de contribuição A análise de contribuição é usada para estimar como os custos diretos e variáveis de um produto afetam a receita líquida de uma empresa. Ele aborda a questão da identificação de custos simples ou indiretos relacionados a vários projetos de produção. A análise de contribuição ajuda a empresa a avaliar o desempenho de linhas de negócios ou produtos individuais
- Método de ações em tesouraria Método de ações em tesouraria O método de ações em tesouraria é uma maneira para as empresas computarem o número de ações adicionais que podem ser criadas por bônus de subscrição não exercidos e opções de ações. Essas novas ações adicionais podem então ser usadas no cálculo do lucro diluído por ação (EPS) da empresa. O método de ações em tesouraria também
