As reservas de caixa são fundos que as empresas reservam para uso em situações de emergência. O dinheiro economizado é usado para cobrir custos ou despesas não planejadas ou inesperadas. Na maioria dos casos, as reservas são específicas para necessidades de curto prazo. Um benefício de manter essa reserva é que a empresa pode evitar dívidas de cartão de crédito Empréstimo bullet Um empréstimo bullet é um tipo de empréstimo em que o principal emprestado é pago de volta no final do prazo do empréstimo. Em alguns casos, a despesa de juros é ou a necessidade de contrair dívidas de empréstimos adicionais. (Os empréstimos são normalmente usados para necessidades financeiras planejadas maiores.)
As empresas geralmente usam a conta bancária da empresa para armazenar dinheiro economizado como reserva de caixa. O dinheiro também pode ser colocado em uma conta separada, designada como conta de reserva de caixa.
Quanto deve ir para uma reserva de dinheiro?
O valor que uma empresa coloca em uma conta de reserva de caixa depende inteiramente de suas necessidades. Os especialistas financeiros costumam dizer que uma reserva sólida é aquela que pode cobrir de três a seis meses das despesas ordinárias da empresa. Custos fixos e variáveis. Custo é algo que pode ser classificado de várias maneiras, dependendo de sua natureza. Um dos métodos mais populares é a classificação de acordo com custos fixos e custos variáveis. Os custos fixos não mudam com aumentos / diminuições nas unidades de volume de produção, enquanto os custos variáveis são exclusivamente dependentes.
A decisão sobre o valor da reserva é uma decisão financeira importante para uma empresa. Deixar de reservar dinheiro suficiente torna a empresa financeiramente vulnerável - mas manter muito na reserva significa que a empresa não está aproveitando ao máximo a oportunidade de investir mais fundos no crescimento de seus negócios.
É importante para uma empresa revisar suas demonstrações financeiras Três demonstrações financeiras As três demonstrações financeiras são a demonstração de resultados, o balanço patrimonial e a demonstração dos fluxos de caixa. Essas três declarações principais são intrincadamente para ajudar a determinar quanto deve ser colocado em uma reserva de caixa. Concentrando-se nas despesas e receitas comerciais, bem como na demonstração do fluxo de caixa da empresa Demonstração do fluxo de caixa A Demonstração do fluxo de caixa (oficialmente chamada de Demonstração dos Fluxos de Caixa) contém informações sobre quanto dinheiro uma empresa gerou e usou durante um determinado período. Ele contém 3 seções: caixa de operações, caixa de investimento e caixa de financiamento. , é a maneira padrão de determinar o tamanho de uma reserva. Na maioria dos casos,é melhor usar a demonstração do fluxo de caixa do ano anterior para identificar quanta receita a empresa obteve e quanto dinheiro gastou.
Subtrair as despesas da receita total revela a quantia total de dinheiro que foi destinada às despesas comerciais. Esse número pode então ser dividido pelo número de meses no período contábil para determinar a taxa mensal de consumo de caixa.
Para startups que ainda não possuem demonstrações financeiras, o valor da reserva de caixa pode ser estabelecido usando o fluxo de caixa projetado da empresa e o orçamento de negócios. Subtrair as despesas mensais projetadas da receita mensal projetada dá à empresa um número que pode ser multiplicado pelo número de meses que a reserva de caixa deve cobrir.
O curso de modelagem de fluxo de caixa de análise e planejamento financeiro de finanças explora como construir um modelo de previsão de fluxo de caixa de 12 meses no Excel.
Uma segunda definição
As reservas de caixa também podem se referir a investimentos de alta liquidez de curto prazo que indivíduos e empresas fazem para obter acesso rápido a recursos financeiros sem a necessidade de ter uma grande quantidade de dinheiro disponível.
As reservas de dinheiro da Fidelity são populares quando se trata de investir em ativos que são muito líquidos. É um investimento específico da família de fundos mútuos da Fidelity. O instrumento de investimento é perfeito para pessoas físicas, famílias e empresas, pois pode dar a ordem de liquidação e obter os fundos no mesmo dia.
Resumo
As reservas de caixa são vitais para as empresas. A reserva contém dinheiro que uma empresa pode usar quando surgem custos inesperados ou quando as receitas diminuem. O cálculo da receita da empresa e a subtração das despesas fornece às empresas a quantia por mês de que precisam para se cobrir. Idealmente, as reservas de caixa devem ser pelo menos suficientes para cobrir seis meses de despesas da empresa.
Leituras Relacionadas
Finance oferece o Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Certification Junte-se a mais de 350.600 alunos que trabalham para empresas como Amazon, JP Morgan e programa de certificação Ferrari para aqueles que procuram levar suas carreiras para o próximo nível. Para continuar aprendendo e progredindo em sua carreira, os seguintes recursos financeiros serão úteis:
- Linha de banco Linha de banco Uma linha de banco ou linha de crédito (LOC) é um tipo de financiamento que é concedido a um indivíduo, empresa ou entidade governamental, por um banco ou outro
- Empréstimo-ponte Empréstimo-ponte Um empréstimo-ponte é uma forma de financiamento de curto prazo usada para cumprir as obrigações atuais antes de obter um financiamento permanente. Ele fornece fluxo de caixa imediato quando o financiamento é necessário, mas ainda não está disponível. Um empréstimo-ponte vem com taxas de juros relativamente altas e deve ser garantido por alguma forma de garantia
- Contingência de Financiamento Contingência de Financiamento Em um contrato de compra e venda de casa, a contingência de financiamento refere-se a uma cláusula que expressa que a oferta está condicionada ao comprador obter o financiamento do imóvel. Uma contingência de financiamento fornece ao comprador proteção contra possíveis ramificações legais no caso de o negócio não ser fechado.
- Caixa para pequenas despesas Caixa para pequenas despesas refere-se à noção de que toda empresa precisa de dinheiro regularmente para pagar coisas como material de escritório, serviços de correio ou lanches de escritório. Portanto, as empresas mantêm algum dinheiro em caixa para despesas inesperadas. Embora normalmente haja apenas uma conta em dinheiro
